2021年8月13日，我委接到《揭陽市審計局關于市本級2020年度部門預算執行和決算草案情況審計的整改函》后，我委高度重視，于8月17日專門召開管委會主任（擴大）會議進行研究部署，對審計發現問題和意見建議認真落實整改，現將整改情況公示如下：

  一、關于“有一個項目指標執行率低于30%”的問題

2020年度我委計劃于機關大院1號樓建設黨員活動室，因房間存在漏水情況導致2020年黨員活動室未能進行建設，我委已將未落實指標的項目列入2021年度預算并認真組織實施，已于2021年7月完成建設和資金支付。

下一步我委將進一步強化預算執行落實，加強項目建設進度和預算支出管理，切實提高預算執行率，今后對當年度確因條件限制無法及時組織實施并形成支出的項目，將結合實際及時予以調整。

二、關于“部分經濟分類決算數與賬面數不符”問題

我委成立初期人手不足，財務會計工作人員缺乏相關經驗加上2020年我委財務決算工作時間短、任務重造成財務決算工作質量不高。

根據《印發〈市委全面深化改革委員會關于促進市級功能區改革發展的意見〉的通知》（揭改委發〔2020〕6號）及《揭陽市人民政府辦公室關于印發建立完善揭陽市財政管理體制意見的通知》（揭府辦〔2020〕78號）文件精神，2021年我委明確按照市級產業園區一級財政管理體制進行管理，粵東新城各直屬單位、市派駐粵東新城各單位開始獨立核算，各單位的預決算工作由粵東新城財政局統一指導布置。為切實提升財務人員財務管理水平，2021年1月和5月，我委專門組織各單位財務人員開展財務管理基礎知識培訓和會計記賬憑證培訓；8月19日我委召開固定資產管理系統操作培訓會，進一步提升我委固定資產管理水平；9月27日我委舉辦粵東新城“數字財政”系統操作培訓會，加快推進“數字財政”建設；9月29日我委召開粵東新城2021年財政收支平衡工作會，加強部門年度預決算管理，促進財務管理水平提升。下一步我委將繼續加強財務人員教育培訓，嚴格執行《預算法》和《部門決算管理制度》，加強預算和決算管理，完整反映預算，根據預算執行情況，真實準確編制決算。

三、關于“使用現金支付公務卡強制結算目錄內支出項目”問題

2020年度我委財政機制體制短時間內出現較大變動，各單位財務均由綜合辦公室統一代理、統一核算，各單位辦公耗材、工作經費也由綜合辦公室統一支付，加上人手緊缺，財務人員對相關財務規定特別是推行公務卡、減少現金使用等政策規定的學習掌握還不夠深入到位。另外，部分單位有時根據工作需要，在一些小額開支項目上往往結合惠來地區的實際情況，為了加快推進工作而采取現金支付或移動端支付方式方式。故2020年度，我委涉及現金結算金額較大。

針對存在問題，一方面積極推進公務卡制的使用，引導各單位嚴格執行原則上1000元以上須使用公務卡結算或轉賬支付，凡具備刷卡條件的，一律使用公務卡結算，切實提高公務卡使用率，減少公務現金結算；另一方面，督促各單位嚴格按照《現金管理暫行條例》規范本單位現金的使用和管理。盡量減少現金支付結算，規范公務支出。下一步我委將繼續加強對實施公務卡強制結算等規定的學習，嚴格執行現金管理規定和公務卡結算制度，加強公務支出和公款消費管理，規范現金管理，完善現金支付審批，提高單位內部管理水平。

  四、關于有關意見建議的整改落實情況

（一）切實加強預算編制管理，提高預算執行力度。

目前我委正在加快完善一級財政和“數字財政”建設，多次組織培訓和召開會議部署布置2022年年度預算編制工作，要求各單位要積極依托廣東省“數字政府”公共財政綜合管理平臺，加強項目前期調研工作，合理、科學編制部門年度預算，切實提高預算編制管理以及預算執行力度。

接下來我委將嚴格規范做好部門年度預算工作。一是認真貫徹落實市委、市政府“過緊日子”要求，建立健全常態化過“緊日子”的長效機制，嚴格預算約束，嚴控“三公”經費支出。二是全面實行預算支出項目化管理，常態化開展項目入庫儲備和擇優遴選，按照“急需、成熟、聚焦”的標準和要求做實項目，確保入庫項目具備實施條件，盡快可形成實際支出和實物工作量；同時按項目進度分年度安排資金，減少資金沉淀。三是加強支出預算審核，充分運用預算評審、支出標準等政策工具，對部門申報項目從嚴從緊審核。

（二）健全內部管理制度，完善內部控制體系。

結合2021年粵東新城明確作為市級產業園區管理的財政體制的實際，加快建立一級財政，理順財政機制體制。粵東新城各單位從今年開始實行獨立核算，都及時規范配置財務人員并開設了銀行賬戶，同時及時制訂出臺財務管理、印章管理、審批管理等內控制度，明確內部職責及資金支出等要求，提高防范風險能力。接下來，我委將繼續完善自身內控體系建設，嚴格規范資金使用。

下一步，我委將以此次審計發現問題和意見建議整改落實為契機，舉一反三、以點帶面，查擺可能存在的薄弱環節和管理漏洞，進一步健全長效機制，強化財經紀律和財務管理規章制度的學習貫徹執行，完善內部控制體系，提高預算編制和執行水平，強化績效管理，確保財政資金管理使用規范、安全、高效。

揭陽市粵東新城管理委員會

2021年10月13日