《揭陽市原衛生健康局黨組書記、局長葉明文同志任期經濟責任審計報告》（揭審經報〔2024〕1號）指出我局在貫徹執行重大經濟方針決策、衛生事業發展規劃的制訂執行等方面存在21個問題。我局對此高度重視，召開黨組會議進行全面部署，成立局主要領導為組長的整改工作領導小組和辦公室，制訂整改方案和整改臺賬，堅持問題導向，落實整改措施，夯實整改責任，全面落實問題整改。至2024年3月20日，已整改到位17個，完成階段性整改4個?，F將審計查出問題的整改情況報告如下：
一、審計發現問題及整改情況
（一）貫徹執行中央和省重大經濟方針政策及市委市政府決策部署方面
1.“未及時停止揭陽市衛生創強首期投資項目違規融資的資金使用并歸還1億元借款?！眴栴}
該事項已于2019年4月整改完畢。
2.“貧困村配置智能健康監測設備包項目存在未按時完成、使用率低、部分設備參數不符合方案要求”問題
其中“項目未按計劃時間完成”問題已整改，該項目于2020年1月7日完成驗收并運行；“設備包使用率低”問題整改中，制訂《關于進一步提高智能健康監測設備包使用效率的工作方案》（初稿）；“部分設備參數不符合方案要求”問題已整改，我局對該項工作驗收時，根據中標結果進行驗收。下一步加強人員培訓和巡查指導，協調解決存在問題，提升智能健康監測設備包使用率。今后我局將加強項目實施過程的組織管理，積極推進，確保按時完成任務。嚴格執行政府采購規定，按照業務項目方案要求科學合理做好項目采購的需求參數設置，加強合同執行力度，規范政府采購管理。
（二）本地區衛生事業發展規劃和政策措施的制定執行方面
3.“《揭陽市衛生計生事業發展“十三五”規劃》3項發展目標未完成”問題
近幾年，我局積極推進衛生強市、醫療高質量發展，結合省任務要求和我市實際，在衛生健康事業發展“十四五”規劃、貫徹落實護理事業發展規劃等文件及時調整相關目標，同時推動基層醫療衛生急需緊缺人才引進方案實施。省衛生健康委2020年-2023年國家基本公共衛生服務項目實施方案將65歲老年人健康管理率績效目標調整為55%、60%、61%和62%，該指標未再納入“十四五”規劃中。近年來我市通過強化督導考核、強化業務培訓、加大宣傳力度等措施，扎實推進基本公衛老年人健康管理項目，65歲以上老年人健康管理率逐年提升，2023年度為62.70%，達到國家、省績效目標。今后我局將加強有關規劃、計劃制訂過程的可行性研究，做好實施過程的組織落實和評估監測，及時調整完善和跟蹤督促完成各項目標任務。
4.“《揭陽市進一步改善醫療服務行動計劃實施方案（2018-2020年）》5項指標未完成”問題
我局印發《揭陽市改善就醫感受提升患者體驗主題活動方案（2023-2025年）》，結合我市實際就醫預約診療服務、患者門診和住院體驗提出具體要求和評估指標（門診患者預約診療率、出院患者臨床路徑入徑率和出徑率等）。今后，我局加強有關規劃、計劃制訂過程的可行性研究，落實項目的具體實施，及時調整完善和跟蹤督促完成各項目標任務。
5.“《揭陽市臨床重點專科建設項目工作方案》提出的目標未能全面完成”問題
我局積極推動臨床?？颇芰ㄔO，按照醫療服務高質量發展三年行動計劃要求，實施精準高效?？铺豳|專項行動，2021-2023年全市新增省級臨床重點專科15個，2023年全市新增30個市臨床重點?？?。今后加強計劃制訂過程的可行性研究和組織實施，跟蹤督促目標任務的階段性完成情況，努力完成各項目標任務。
6.“村醫管理工作不到位”問題
我局印發《揭陽市衛生健康局轉發廣東省衛生健康委辦公室關于做好2024年省補助基層醫療衛生專項資金相關信息更新工作的通知》《揭陽市衛生健康局關于認真落實村衛生站、村醫相關信息管理整改工作的通知》，落實各縣（市、區）于2024年4月上旬完成相關村衛生站、村醫信息核對清查并逐級審核上報，及時規范更新村衛生站和村醫相關信息。落實各縣（市、區）對村衛生站情況進行核實，并根據《醫療機構管理條例實施細則》和上級有關村衛生機構管理要求，加強對轄區內村衛生機構登記、注冊和管理工作，將村衛生站相關信息錄入系統中。
（三）重大經濟事項決策和管理方面
7.“重大經濟決策制度不夠健全，集體決策制度沒有認真落實”問題
我局修訂完善《中共揭陽市衛生健康局黨組會議議事規則》，編制重大事項決策目錄，明確和量化納入會議論證研究、集體決策的重大事項，進一步規范重大決策事項。今后強化制度執行，嚴格執行《中共揭陽市衛生健康局黨組會議議事規則》《揭陽市衛生健康局機關財務管理制度》，落實重大經濟事項集體決策制度。
8.“合同管理不規范”問題
我局印發《揭陽市衛生健康局合同管理制度》，明確合同管理流程和職責分工、合同訂立、履行、變更、解除、爭議處理、歸檔、臺賬管理等規定，并嚴格組織實施。今后加強合同簽訂和執行的監督管理，維護合同雙方合法權益。
9.“違反政府采購有關法規規定”問題
根據市財政局對我局個別事項違反政府采購有關法規規定的處理意見精神認真落實整改，印發《揭陽市衛生健康局合同管理制度》并組織實施，已將整改情況按要求分別報送有關部門。今后嚴格執行政府采購規定和合同管理，嚴格把關政府采購過程、合同簽訂、采購執行、履約驗收等。已按要求將整改情況報送市財政部門。
（四）財政財務管理和經濟風險防范方面
10.“內部管理不到位，制度不健全、執行不規范”問題
我局已修訂并嚴格執行《揭陽市衛生健康局印章使用管理制度》，落實專人負責公章管理，同時進一步加強公文制訂和規范管理。擬訂《關于進一步規范衛生行政執法業務流程》（征求意見中），進一步規范衛生行政處罰流程，實現執法、財務、辦公室等職能科室之間的內部控制。加強執法人員操作衛生監督執法系統專題培訓，確保案件錄入信息準確及時。今后，繼續加強行政處罰程序管理，加強內部控制和內部溝通協調，杜絕類似問題發生。
11.“支出審核控制不到位，造成資源資金損失和費用支出不合規”問題
關于水費管理問題我局已對相關責任人進行批評教育。2023年7月，印發《揭陽市衛生健康局機關后勤管理制度》并組織實施，加強機關后勤管理和內部管理。關于向未納入計生考核的編外人員發放計劃生育獎勵金4800元和違反合同約定支付的培訓課酬費用2400元問題，已追回上述二項資金。今后我局嚴格按照有關規定，加強財務支出審批。
12.“國有資產管理不合規”問題
按我市有關工作部署，原市人口和計劃生育局綜合樓（1至8層）產權已于2023年12月25日變更為揭陽市機關事務管理局所有。落實市婦幼保健院和揭陽市萌安家政服務有限公司協商解除合作協議，于2024年11月底前完成整改。今后，嚴格按照《財政部進一步規范和加強行政事業單位國有資產管理的指導意見》和省、市有關國有資產管理的政策，加強國有資產管理和使用，提高資產使用效益。
13.“揭陽市衛生創強首期投資項目違規融資存在利息收入未及時上繳財政、資金審核不嚴格的問題”問題
我局2023年7月已將創強專戶利息收入20.02萬元上繳財政。今后我局將加強專項資金管理，按照專項資金管理辦法和局財務管理制度，嚴格資金支出審批，確保資金使用符合規定。
14.“編制外聘用人員管理不規范”問題
我局擬將機關后勤服務采取購買社會服務方式進行。今后將按有關規定規范管理。
（五）落實黨風廉政建設責任和遵守廉潔從政規定方面
15.“任職期間局機關和下屬單位有19名干部職工受到處分”問題
我局印發《關于全市衛生健康系統違紀違法典型案件的通報》，深化以案為鑒、以案促改、以案促治；開展市直衛生健康系統醫療行業突出問題專項治理工作；開展警示教育123場次，12724多人次參與，持續凈化公立醫院行業政治生態。今后，加大力度加強衛健系統黨風廉政教育，抓好隊伍建設。
16.“違規在下屬單位報銷差旅費”問題
我局已于2020年3月將該差旅費撥還市慢性病防治院。今后嚴格執行財經法規和《市直黨政機關和事業單位差旅費管理辦法》《揭陽市衛生健康局差旅費管理規定》等規定，規范費用報銷管理，杜絕轉嫁支出行為。
17.“違規發放考試考務費，涉及金額36400元”問題
我局已落實相關人員按原渠道退回資金，市衛生學校3月19日將上述資金歸還我局。今后加強相關政策學習理解，嚴格按照上級政府批復的津貼補貼項目及標準執行。
18.“公務接待次數控制不嚴，涉及金額11080元”問題
我局印發《關于進一步厲行節約堅持過緊日子的通知》，進一步加強公務接待和費用管理。今后嚴格執行《黨政機關國內公務接待管理規定》，牢固樹立過“緊日子”思想，加強公務接待管理，規范公務接待行為。
（六）以往審計發現問題整改方面
19.“落實市衛生創強首期投資項目債務整改工作較慢”問題
該事項已于2019年4月整改完畢。衛生創強項目整改過程中，由于各級財政、各有關單位資金籌集歸還困難，致整改工作不能如期。今后我局積極采取有效措施推動整改存在問題。
20.“培訓費開支超標準，涉及金額28528元”問題
我局印發《關于進一步厲行節約堅持過緊日子的通知》，加強預算執行和培訓經費管理。今后嚴格執行《揭陽市市直黨政機關和事業單位培訓費管理辦法》，牢固樹立過“緊日子”思想，加強內控建設并嚴格執行，嚴格支出標準。
21.“公務接待未附接待公函和接待清單，涉及21725元”問題
我局印發《關于進一步厲行節約堅持過緊日子的通知》，加強預算執行和公務接待費用管理。今后嚴格執行《黨政機關國內公務接待管理規定》《政府會計制度》有關規定，加強公務接待管理，規范公務接待財務核算行為。
二、下來工作計劃
（一）提高政治站位，全面落實整改任務
深入學習貫徹習近平總書記對審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，繼續集中力量糾正審計查出的問題，對未全面落實整改的問題繼續推進審計整改工作清單式管理，全面落實整改任務。
（二）深化工作機制，建立整改長效機制
采納審計建議，把“當下改”與“長久立”結合起來，舉一反三，完善工作機制，建立健全管理制度，全力提升審計整改成效。一是加強組織協調，推動任務完成。根據上級衛生健康工作和市委市政府工作部署，結合我市衛生健康系統實際情況，加強組織領導和協調，推進醫療服務高質量發展三年行動計劃實施。今后我局將科學制訂和細化規劃、計劃任務，著眼服務能力、技術水平、管理效能等軟實力，全面加強醫院內涵建設和提升醫療治理能力，推動各地、各單位完成各項目標任務。二是建立健全制度，推動整改落實。印發《揭陽市衛生健康局合同管理制度》《中共揭陽市衛生健康局黨組會議議事規則》《關于進一步厲行節約堅持過緊日子的通知》，加強局機關工作人員有關財經法律法規和政府采購有關規定學習，進一步完善和強化內部控制和落實重大經濟事項集體決策制度。今后加強局相關制度和“三重一大”議事規則執行等，進一步規范內部管理和經費審批。三是加強內部監管，助力反腐倡廉。印發并實施《關于加強我市衛生健康行業內部審計工作的意見》2024年4月將委托第三方機構對市直5家公立醫院開展收支和采購兩個專項的審計業務，充分發揮內部審計“治己病、防未病”作用；印發《進一步加強公立醫院財務和預算管理的意見》《進一步加強公立醫院運營管理和防范化解公立醫院經濟運行風險實施方案》《揭陽市衛生健康局直屬公立醫院運營管理工作例會制度（試行）》等文件，促進醫院管理增質提效，防范運行風險。下來將結合本輪機構改革，推動爭取獨立設置內部審計機構，充實審計辦量，加強對機關和下屬單位內部審計工作。今后對已完成在項目加強監督管理，推動投入使用，發揮資金效益，更好推動我市衛生健康事業高質量發展。
揭陽市衛生健康局
2024年3月23日
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