2017年9月29日，市六屆人大常委會第五次會議聽取和審議了市政府《關于2016年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加強審計監督和做好整改工作提出了審議意見。市政府高度重視并積極推進審計整改工作，葉牛平市長主持召開市政府六屆19次常務會議，對審計查出問題整改工作作了具體部署，要求各地各有關部門要根據審計查出的問題全面落實整改，確保整改工作徹底到位。
市審計局按照市人大常委會審議意見和市政府有關要求，積極督促相關單位認真整改審計查出的問題。加強與主管部門的工作聯動，形成合力，推動完善相關制度。開展審計整改跟蹤檢查，逐一核實整改材料，對于正在整改的事項，要求被審計單位列出時間表，并持續進行跟蹤。
各部門及單位積極采納審計意見和建議，及時采取有效措施落實審計整改。審計工作報告所指出的問題事項中，對資金管理和費用核算方面的問題事項，相關單位通過收繳資金、撥付未撥款項、歸還原渠道資金、調整賬務處理等方式進行整改；對內部管理控制方面的問題事項，通過完善制度，加強督促檢查和補辦手續等方式進行整改；對一些已經發生但無法追溯調整的問題事項，承諾加強事中事后監管，嚴格制度執行，杜絕類似問題再次發生。
一、審計整改落實情況
截至2018年4月末，審計查出的315項問題，已落實整改287項，其中按要求上繳各級財政資金621.32萬元，歸還原渠道資金166.29萬元，撥付滯留資金42103.70萬元，規范固定資產管理資金41942.07萬元，調整賬務資金等74636.08萬元；按照審計意見完善重大政策措施落實、預算管理、社會保障、環境保護、精準扶貧精準脫貧等方面管理制度和實施細則32項，加強部門（單位）內部控制和基礎管理制度16項。
（一）財政管理和決算草案審計查出問題的整改情況。
財政部門認真落實預算執行工作，嚴格預算資金管理，加快預算資金支出進度，積極推進項目實施。人力資源社會保障、民政等部門相互配合，分工協作，強化措施落實整改。
1.一般公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算方面整改情況。
（1）預算編制不夠規范問題。市財政局表示今后將切實采取有效措施，科學合理編制預算，正確核算國有資本經營預算收入，提高預算的管理水平。
（2）預算收入65696.43萬元未及時繳庫問題。該預算收入已跨年度清繳入庫。
（3）財政支出進度緩慢問題。市財政局在原有對市區支出進度進行通報的基礎上，開展市直部門支出進度通報，督促各部門切實履行財政支出主體責任，分析原因，采取有效措施加快支出進度，對支出落后的單位原則上不增加經費安排。
（4）未按規定期限下達撥付財政資金問題。市財政局表示今后將加強部門的溝通協調，優化資金下達方式，加快下達撥付各項專項資金。目前，2016年粵東西北地區中心城區基礎設施建設貸款貼息資金已撥付1304.74萬元，省清算追減953.86萬元，余18.12萬元將加快項目審核，盡早撥付。
（5）應列未列支出15000萬元問題。市財政局已轉列支出5000萬元，余10000萬元爭取今后幾年逐步消化。
（6）項目資金結存數額大、影響資金使用效益問題。市財政局表示將會同有關項目主管部門和項目單位認真研究，科學安排資金，同時督促有關單位和有關縣（市、區）加快預算支出進度，發揮資金使用效益。
（7）部分預算單位現金支出數額較大問題。市財政局積極采取措施落實整改。一是下發《關于加強預算單位零余額賬戶支出管理的通知》（揭市財〔2017〕31號），要求各單位加強現金使用管理，對強制使用公務卡的科目嚴格使用公務卡結算。二是要求局各業務科室認真履行資金管理職能，對預算單位申請授權支付的資金嚴格把關。三是通過預算執行動態監控系統加強對分管預算單位的資金管理，對預算單位資金支出疑點違規問題進行跟蹤、處理，確保財政資金安全。
2.社保基金預算方面整改情況。
（1）預算編制不夠科學、規范問題。市社保局表示今后將加強與人力資源社會保障、財政部門的溝通，規范基金預算的編制工作，全面、準確、真實、完整地反映各項社會保險基金的預算規模，確保基金預算科學規范。
（2）未建立市級工傷保險儲備金問題。市社保局已根據《廣東省工傷保險條例》的規定建立市級工傷保險儲備金，保障了工傷職工的權益。
（3）違規發放養老金和繳納醫保費問題。市人力資源社會保障局要求社保經辦機構在全市范圍內開展養老保險重點指標專項核查，目前市社保局已扣回已故人員多領取的養老金，督促退休死亡人員所屬企、事業單位及時到稅務部門辦理職工醫保費減員登記。
（4）未及時報銷醫療費用問題。市社保局表示將加強對經辦規程的學習，強化經辦意識，確保按時撥付醫療保險待遇，保障參保人的權益。
（5）違規領取低保金和五保金問題。市民政局要求各相關縣（市、區）民政部門根據市審計局提出的審計意見，堅持問題導向，積極落實整改。各相關縣（市、區）民政局專門成立整改領導小組，重新對違規對象進行核查，對不符合低保條件的22名老年人及其家庭人員全部取消低保待遇；采取上門、電話溝通等多種形式對違規對象進行宣傳教育，督促其主動上交違規多領低保金。目前已追回多領資金12.70萬元，追回的資金全部上繳各縣（市、區）財政低保金專戶。
（二）部門預算執行和決算草案及其他財務收支審計查出問題的整改情況。
涉及的7個預算部門單位通過加強預算編制、執行等管理工作，強化資產管理等制度約束，強化“三公經費”、會議費、差旅費等支出控制，積極推進整改工作的落實。
1.部門預算編制不規范問題。各相關部門均表示今后將進一步強化預算編制和預算執行，在編報部門預算時，積極與財政部門做好預算編制工作的銜接，科學合理安排單位預算，切實提高部門預算執行的嚴肅性。
2.決算草案不規范問題。相關單位已通過調整賬務糾正問題金額100.40萬元，各單位表示今后將加強財務人員的學習培訓，規范會計核算和年度決算報表的編報，確保會計信息全面反映單位的財務狀況和預算執行情況。
3.超范圍使用現金或沒有使用公務卡結算問題。相關單位制訂了本部門的公務卡強制結算目錄管理辦法，并表示今后將嚴格執行公務卡強制結算目錄，減少現金結算，規范財務支付行為。
4.固定資產少列或管理不規范問題。市住房城鄉建設局制訂了《揭陽市住房城鄉建設局固定資產管理辦法（試行）》，組織相關人員對現有固定資產進行清查、登記，委托資產評估事務所對原受贈在用的辦公設備等資產進行估值，建立固定資產卡片，及時登記入賬。市機關事務局已將竣工交付使用的市行政服務中心綜合樓系列工程及信訪樓工程結算資料報送財政部門審核，待財政部門核定造價后再將工程轉增固定資產。
（三）國家和省市重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況。
各責任單位針對國家和省市重大政策措施落實跟蹤審計反映的問題，積極落實整改措施，制訂出臺一系列重大政策措施相關配套文件，推動國家和省市重大政策和重點改革工作任務落到實處。
1.去庫存行動計劃落實情況。
（1）非商品住房未能完成當年度去庫存1萬平方米任務問題。市住房城鄉建設局出臺《揭陽市供給側結構性改革2017年去庫存工作方案》，制定了支持將庫存商品房改造為公共服務配套用房，允許非商品住房按規定改建為租賃住房等相關措施，加快非商品住房去庫存，目前我市非商品房庫存為19.59萬平方米，比2015年末減少1.41萬平方米。
（2）住房公積金提取審批業務未按要求進行簡化且資金使用率較低問題。市住房公積金管理中心進一步簡化業務審批要件，對繳存職工申請住房公積金個人住房貸款，能夠根據本人住房公積金月繳存額推算其月收入的，不需單位出具職工收入證明；對繳存職工租住商品住房申請提取住房公積金的，不需提供租賃合同和租金交納憑證。同時，進一步完善貸款配套政策，推進按月提取還貸業務系統升級改造。
2.去產能行動計劃落實情況。
對揭西縣尚未制定去產能行動計劃具體實施方案、處置“僵尸企業”實施方案、國有“僵尸企業”一企一策出清方案問題，揭西縣財政局已制訂了《揭西縣出清重組“僵尸企業”債務處置實施方案》，并上報揭西縣政府批準。
3.補短板行動計劃落實情況。
（1）尚未完成地下綜合管廊建設專項規劃編制，未落實地下綜合管廊建設具體事項問題。市住房城鄉建設局已于2017年12月完成了揭陽市城市地下綜合管廊專項規劃的編制工作，確定了地下綜合管廊建設重點區域，落實地下綜合管廊項目的建設計劃。目前中德金屬生態城園區主干道路已初擬了同步配套地下綜合管廊的建設計劃。
（2）充電樁建設進度偏慢問題。市發展改革局積極采取措施加快充電樁的建設進度。一是以市政府名義印發《揭陽市加快新能源汽車推廣應用工作方案》，推進我市新能源汽車和充電基礎設施建設發展。二是委托廣東電網發展研究院有限責任公司編制《揭陽市電動汽車充電基礎設施專項規劃（2017-2020年）》，提高規劃編制的科學性和可操作性，該規劃已于2017年11月經市政府常務會討論通過并印發實施。三是加快單位內部電動汽車充電基礎設施建設，要求各級政府機關、公共機構及企事業單位編制本單位內部電動汽車充電基礎設施建設工作方案。
（3）部分生活垃圾和污水處理基礎設施建設進度相對滯后問題。市住房城鄉建設局以政府采購“PPP”模式，對全市9座污水處理廠進行打包捆綁招商，納入省住房城鄉建設廳統籌的PPP項目。目前占隴、里湖、洪陽、空港經濟區、揭東開發區新區5座污水廠廠區工程已完成建設，其他4座污水廠土建工程正在全力推進。針對管網建設滯后導致污水處理設施運行效率低下問題，市住房城鄉建設局積極推進管網建設，目前已完成管網建設119.246公里，提高了污水收集率和污水處理廠運行效率。
4.實驗室、孵化器、新型研發機構、高新技術企業培育政策措施落實情況。
對部分科技創新措施、制度未及時配套、制訂等問題，市科技局、國土資源局結合自身職能，認真做好整改落實工作，以市政府名義印發了《揭陽市高新技術企業培育發展實施方案（2016-2020）》（揭府〔2017〕10號）、《關于推進科技“四眾”促進“雙創”的實施意見》（揭府〔2017〕11號）、《揭陽市加強科技企業孵化器（眾創空間）用地管理意見》（揭府〔2017〕35號）。通過地方配套政策措施，全面落實科技創新政策，推動創新驅動發展。
5.簡政放權政策落實及“放管服”改革推進情況。
（1）市民政局辦理行政審批中介服務事項未按規定落實由審批部門委托有關機構開展離任審計或注銷清算審計問題。市民政局已委托揭陽市榕江會計師事務有限公司承接行政審批中介服務事項，行政審批中介服務事項改革得到落實。
（2）惠來縣環保局未及時執行收費減免規定，違規征收環境監測服務費問題。惠來縣環保局已將多收取的監測服務費7.16萬元全額退還35家相關企業，并組織相關人員學習收費政策相關文件，確保今后嚴格按規定執行收費政策。
6.重大建設項目建設進展情況。
（1）揭東區污水處理廠、普寧市垃圾環保處理項目等3個項目因統計口徑不同導致實際投資完成進度與上報投資完成進度存在差異，且建設進度緩慢問題。揭東區、普寧市、空港經濟區高度重視，采取有效措施落實整改工作。一是協調項目建設單位加大資金籌措投入力度，加快工程建設進度。二是建立工作聯動機制，嚴格統計口徑，加強數據審核。目前揭東區污水處理廠、普寧垃圾環保處理中心累計分別完成投資2.56億元、1.97億元，揭陽新區空港新城起步區完成道路軟基處理任務的15.40%。
（2）錫場鎮潭蔡村滯留被征地農民養老保障資金問題。錫場鎮潭蔡村已于2017年4月將養老保障資金25.72萬元按要求轉入被征地農民養老保障資金專戶，保證資金的合理使用。
（3）云落鎮未及時下撥坑村公共設施建設資金問題。云落鎮政府已全額撥付公共設施建設資金261.66萬元。
（4）建設項目未辦理施工許可等審批手續問題。揭東污水處理廠項目已召開可研評審會，目前正在按要求修改可研報告。普寧市垃圾環保處理項目的建設工程規劃許可證、施工許可證已全部補辦完畢。揭陽新區空港新城起步區建設項目尚未辦理施工許可證等建設手續，主要原因是該項目用地未能取得《國有土地使用權證》，空港經濟區表示將積極協調各相關職能部門，盡快完善項目相關手續。
（5）揭東區污水處理廠工程管理不規范問題。揭東區說明，由于污水處理廠的污水處理服務協議和管網協議尚未簽訂，導致無法與工程承建單位簽訂協議，揭東區住房城鄉規劃建設局已敦促項目公司盡快簽訂合同。
（6）揭陽引韓供水工程勘測設計及相關專題報告編制未按規定實行招投標問題。市水務局表示今后將嚴格執行招投標規定，規范勘測設計和服務采購活動，杜絕類似現象發生。
（四）重點民生環保資金審計查出問題的整改情況。
針對審計指出的問題，涉及的縣（市、區）人民政府（管委會）、市直部門認真履行職責，加強整改組織和協調督促，推動相關問題整改落實。
1.空港經濟區基礎教育投入整改情況。
（1）部分學校培訓費支出未能達到年度公用經費預算總額5%的問題。空港經濟區教育局要求全區各學校今后要按照粵府〔2011〕148號文的規定安排教師培訓費支出，加大教師隊伍建設資金投入，不斷提高教師的整體素質和業務水平。
（2）未按規定配套校舍維修改造長效機制專項資金問題。空港經濟區說明，近年來該區教育創強項目已包含校舍維修改造，該區今后將建立農村義務教育中小學校校舍維修改造長效機制，將中小學校舍安全資金納入財政預算，合理安排，專款專用，逐步改善學校的辦公環境。
（3）教育費附加資金結余較大及未及時撥付教育專項資金問題。空港經濟區按“專款專用”原則，加快教育費附加及相關項目支出進度，目前已安排使用教育費附加5229.6萬元，撥付專項資金676.83萬元，93.17萬元作為存量資金收回區財政統籌使用。
（4）登崗教育組等單位支付工程款和購買貨物沒有取得合法票據問題。空港經濟區教育局對以收款收據報賬情況嚴重的單位進行了通報批評，并督促相關單位使用合法發票作為報銷憑證，規范報銷手續，加強公用經費支出管理，杜絕以收款收據報賬的現象。
（5）地都教育組違規統籌學校經費問題。空港經濟區責令地都鎮教育組停止違規行為，對原地都鎮教育組組長進行誡勉談話，對原地都鎮教育組會計進行批評教育并要求其作書面檢討，對地都教育組2015年違規統籌學校經費在全區進行通報批評。同時，制訂出臺了《揭陽空港經濟區中小學校財務管理規定》（揭空港教〔2017〕111號），進一步規范了全區中小學校財務行為，完善學校財務管理制度。
（6）漁湖鎮初級中學等單位未按規定登記管理固定資產問題。空港經濟區漁湖鎮初級中學等23個單位已結轉固定資產13061.72萬元，地都鎮第三初級中學等3個單位的固定資產193萬元尚未登記結轉。
（7）砲臺教育組等單位在購置設備進行規范化項目建設時沒有實行政府采購問題。空港經濟區財政局對未按規定執行政府采購事項的48個單位予以通報批評，要求相關單位認真學習有關政府采購的法規、制度，規范政府采購行為。
2.醫療保險基金整改情況。
（1）未能實現應保盡保問題。各地民政部門積極與當地社保部門對接，對核實未參加基本醫保對象全部落實資助參保，確保困難群體實現應保盡保。市扶貧辦通過報紙、宣傳欄、印發宣傳手冊等方式對醫療保險政策進行宣傳，讓群眾特別是建檔立卡相對貧困人員了解醫保政策，積極參保；與市人力資源社會保障局、民政局進行數據比對，溝通協調，進一步落實政府資助建檔立卡相對貧困人口參加基本醫療保險。市人力資源社會保障局印發《關于允許部分特殊人群中途辦理參加城鄉居民基本醫療保險有關事項的通知》，徹底解決特殊人群參保問題。2017年1月1日起城鎮職工醫療保險移交地稅征收，應保單位將通過地稅征收系統直接征收保費，有效減少企業應保未保情況的發生。
（2）市人民醫院違規收取診療費問題。市人民醫院已將重復收取的胎心監測費等3.87萬元全額上繳市財政專戶。
（3）全市參加基本醫療保險中有2732人在不同統籌區間或在職工醫保與城鄉居民醫保間重復參保問題。市人力資源社會保障局說明，我市現行城鄉居民醫保按年度一次性繳費，而職工醫保按月繳費，部分居民在參加城鄉醫保后就業，單位又為其繳納職工醫保，從而造成重復參保現象發生。該局表示將通過完善信息系統管理等措施減少該類問題的發生。
（4）市社保局和榕城區醫保中心審核不嚴造成醫保基金流失7.36萬元問題。醫保部門已采取措施落實整改：一是要求經辦人員加強業務學習，落實責任，提高審核準確性。二是完善信息管理系統，將能收集到的異地醫院收錄進系統。三是落實受理登記、結算、初審、復審責任，多層把關，確保醫保基金安全。
（5）醫療保險費未按規定由地方稅務機關全責征收問題。自2017年1月1日起，我市城鎮職工基本醫療保險及生育保險費已全面移交地稅部門征收。
（6）指定藥品配送采購企業不符合相關規定且協議執行不到位問題。市衛生計生局表示今后將加強對下屬部門和醫療機構監管，確保藥品采購、配送行為公開公平、合理。相關醫療機構已按協議規定向藥品采購配送企業追收勞務和藥房藥庫設施使用費41.98萬元。
3.水污染防治資金整改情況。
（1）目標任務未完成問題。一是5個省控制的斷面水質達標率不符合要求問題。各地積極采取措施，加強水污染防治。揭東區加快推進“新亨、錫場、玉滘、開發區”污水處理設施的建設，加強對規模化畜禽養殖的治理和畜禽散養、水產養殖的清理整治和治理，進一步提高水環境達標率；普寧市積極推進練江、榕江整治工程，確保2020年前各項水質目標達到南粵水更清的要求；揭西縣加強榕江流域污染源監管，目前東園省控斷面水質均為Ⅲ類，符合斷面設置目標。二是“南粵水更清”行動計劃實施方案中28個重點項目未完成問題。各相關項目單位均承諾將切實加快工作進度，采取措施完成重點項目建設和目標任務，確保水污染狀況得到有效治理。
（2）資金籌集使用存在違規問題。一是榕城區東風河整治工程等3個項目申報單位承諾配套資金未落實導致項目未開工建設問題。榕城區通過改變東風河整治截污工程等5方面建設內容，縮小工程投資，目前工程已驗收交付使用并經財政核定造價378.38萬元，項目結存資金121.62萬元由區財政按存量資金調劑使用；淡浦經聯社環境綜合整治項目由于項目投資大，資金欠缺，尚無法開工，上級補助資金90萬元作為存量資金已由區財政收回統籌使用；大南海石化工業區溪西鎮魯陽村、曲溪村農村環境綜合整治項目已完成雨污分流和設計圖紙工作，下一步將積極籌集項目資金并開展招投標等工作，確保項目盡快建成投入使用。二是市財政局未及時下達撥付項目資金問題。市財政局已將未及時撥付的專項資金983.48萬元安排撥付至項目單位。三是有關縣（市、區）35個工程項目資金使用率較低，相關項目單位尚有中央和省級財政資金46373.93萬元未投入使用問題。各地高度重視水污染防治項目的實施，督促有關部門加緊落實，在確保工程質量安全基礎上，盡早完成相關項目建設并投入使用。部分項目因設計和用地、前期基建審批程序等原因影響工程進度，目前只有7個項目完成建設任務，撥付項目資金17391.93萬元。四是市環境保護局超范圍使用排污費問題。該局已于2016年11月對超范圍使用的排污費115.35萬元進行賬務調整，歸還原渠道資金。
（3）水污染防治存在風險隱患問題。一是原藍城區、大南山僑區、大南海石化工業區三個經濟功能區未建立水污染事故應急處理機制問題。涉及的經濟功能區已按規定建立了水污染事故應急處理機制，提高了突發水質污染事故的防范、應對能力。二是普寧市水尾溪等三條河流水質未達到省關于練江干流水質控制目標要求的V類水質問題。普寧市委、市政府表示將加大對練江綜合整治力度，積極推進流域綜合整治進度，力爭逐年完成上述河段的水質目標。
（4）工程建設管理存在問題。一是2個項目未辦理施工許可等建設手續問題。榕城區說明，仙梅污水處理廠項目為水利灘涂國有土地，必須由水利部門出具意見后，才能報國土部門辦理用地手續。由于上級水務部門至今尚未出具同意項目用地的意見，因此項目尚未辦理建設工程施工許可等建設手續，該區正在積極向上級請示協調解決用地問題。普僑區污水處理廠已進入試運營，區委、區管委會已協調由區責任部門盡快辦妥建設工程施工許可等手續。二是部分工程施工和設計、監理等服務及設備未按規定實行招投標或政府采購及結算未送相關部門審核問題。涉及的縣（市、區）政府表示今后將加強對采購業務人員的業務培訓，強化項目實施監管力度，對工程投資項目，嚴格按照規定實行政府采購并送相關部門核定造價，堅決杜絕類似問題再次發生。三是大南山僑區垃圾填埋場未進行環評驗收問題。大南山僑區管委會已落實住建部門聘請第三方做好環評驗收工作。四是五經富污水處理廠和磐東片區污水處理廠建成后未能正式投入運營問題。五經富污水處理廠已于2017年9月正式投入運營；磐東片區污水處理廠已進入環保驗收階段，準備正式投入運營。
4.精準扶貧、精準脫貧整改情況。
（1）配套政策制定不及時問題。各縣（市、區）已制定本地區新時期精準扶貧精準脫貧三年攻堅實施意見，并結合地方實際，制定出臺與省直、市直職能部門相關配套政策措施相配套的扶貧實施計劃方案，普寧市、揭西縣還分別制定了本地區《精準扶貧開發資金籌集使用監管辦法》。
（2）民生保障政策落實不到位問題。各縣（市、區）加強農村低保制度與扶貧開發政策的銜接，組織相關人員開展建檔立卡貧困人口與農村低保及其他對象臺賬比對。經重新調查核實，未納入政策性保障兜底的2752名建檔立卡無勞動能力貧困人口中，337名無勞動能力扶貧對象不符合低保條件，不予納入低保保障，其余2415名無勞動能力扶貧對象，已依據相關認定標準全部納入相關救助。對337名不符合低保條件對象，分別落實孤兒、困境兒童救助和醫療救助、臨時救助等其他幫扶措施，切實做好無勞動能力貧困戶政策性兜底保障工作。
（3）貧困對象識別不精準問題。一是710戶3143人不符合條件農戶納入幫扶對象問題。市扶貧辦及時組織各縣鎮村進行核查，以縣為單位，全面核實建檔立卡貧困戶及其直系親屬的人口、家庭財產、車輛、住房、職業（財政供養）納稅等情況，按程序清退710戶3143人不符合條件貧困戶。二是部分符合條件的貧困戶未及時納入幫扶對象問題。市扶貧部門與民政部門高度重視，落實各縣（市、區）組織對全市分散供養五保戶進行全部核查，已于審計期間將符合條件的365戶五保戶及時納入幫扶對象。
（4）未按規定配套扶貧資金問題。2016年市及縣級扶貧開發配套資金3949.50萬元均已撥付到位，各縣（市、區）也已按要求撥付了2016年度農村危房改造配套資金1500萬元。
5.保障性安居工程整改情況。
（1）榕城區棚改貨幣化安置比例較低問題。市住房城鄉建設部門說明，《關于進一步推進貨幣化安置的通知》（建保〔2015〕125號）提出的各地“按照原則上不低于50%的比例確定本地區棚改貨幣化安置目標”是引導性、預期性指標，不作為對棚戶區改造工作的考核指標。榕城區盡力引導被征收戶選擇貨幣補償，同時充分尊重被征收戶的回遷意愿，經過努力，中部片區棚戶區改造項目2360戶，貨幣化安置112戶。
（2）榕城區擴大政府購買棚改服務范圍問題。榕城區已落實整改，由區建設局與揭陽建鑫公司簽訂政府購買服務合同補充協議，明確1.4萬平方米商鋪和685.54平方米辦公用房不納入政府購買棚改服務范圍。鑒于商鋪和辦公用房屬于原來棚戶區回遷安置區不可分割的組成部分，已整體完成勘察、設計、施工一體化的公開招標工作，仍由回遷安置區的項目公司、設計單位、施工單位一并進行建設。涉及的建設資金在安置區國有土地出讓成本、商鋪增購款中解決。
（3）各級財政保障性安居工程資金截至2016年12月末閑置超過1年資金達28004.16萬元問題。目前各級財政已撥付棚戶區改造、危房改造等資金8683.13萬元，1577.49萬元作為財政存量資金收回總預算統籌使用，揭西縣2016年以來沒有保障性住房建設任務，擬將專項資金1447.44萬元安排用于其他重點民生項目，其余未撥付資金將根據保障房項目進度情況及時撥付。
（4）市財政局未按規定及時下撥保障性安居工程專項資金問題。市財政局表示今后將加強部門的溝通協調，優化資金下達方式，及時下撥各項專項資金。
（5）多計付拆遷安置補償費問題。榕城區表示今后將嚴格辦事程序，細化工作措施，依法依規辦理拆遷補償，防止類似問題再次發生。
（6）違規將104戶不符合條件的對象納入農村危房改造范圍問題。各級住房城鄉建設部門經重新核實，清退了不符合改造條件的改造對象103戶，保留了經核實符合改造條件的改造對象1戶，重新篩選符合改造條件的40戶補充為2016年的危房改造對象，目前已收回63戶的危房改造補助資金。
（7）市本級公共租賃住房入住率低問題。市房管局已于2017年12月完成了2013年以前開工建設的2000套住房分配。
（8）2016年未完成棚戶區改造開工任務問題。大南海石化工業區加快項目建設進度，已辦妥建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證，工程現已正式開工建設。
（五）其他財政財務收支審計查出問題的整改情況。
涉及的24個部門和單位認真落實整改責任，積極采取措施予以整改。對于非稅收入未執行收支兩條線管理、未嚴格執行招投標和政府采購程序、工程結算未經財政審核定案、專項資金未按規定使用和未及時撥付、經費支出和現金管理不嚴格、報銷憑證不合法、收支結余反映不實、資產管理不規范、單位收入未按規定申報繳納稅費等問題，整改期限內，各有關部門單位基本能按照審計提出的要求，及時將非稅收入244.42萬元上繳市財政納入“收支兩條線”管理，清退各項補貼63.13萬元并上繳市財政，將結余資金245.04萬元收回財政統籌使用，撥付滯留資金108.45萬元，歸還原渠道資金50.94萬元，規范固定資產管理資金28176.90萬元，調整賬務處理等621.75萬元；部分工程項目結算報送財政部門審核；制訂公務接待、會議費、公務卡結算等16項制度，規范公務接待、會議費標準及流程、現金支付等行為（具體整改情況詳見附件）。
二、部分問題未完成整改的原因及下一步工作安排
從目前整改情況看，各地各部門重視審計查出的問題，及時制定落實整改措施，整改工作取得階段性成效。但有些問題成因比較復雜，整改難度較大，有些地區和單位整改力度還不夠，部分問題整改效果不夠明顯，還需要進一步加大整改工作力度。
（一）部分地區和單位對審計整改重要性的認識不足，整改措施還不到位。如，部分工程竣工結算應報而未報財政部門審核；部分地區滯留、擠占挪用上級專項資金的數額仍然較大等。
（二）部分地區和單位沒有從問題產生的深層原因上予以破解。如，部分縣（市、區）因投入不足、規劃滯后等影響，部分生態和環保目標仍未達要求，部分環保設施建設項目進度不理想等。
（三）部分地區和單位沒有從制度機制上采取措施。如，預算編制等方面的問題需加大財政預算改革措施，進一步明確劃分事權和支出責任等，逐步解決到位。
針對存在問題，各地各部門對進一步整改作出了安排和承諾。下一步，市政府將督促有關地區和單位進一步壓實整改主體責任，加大整改力度，補齊短板，確保各項問題整改到位。一是進一步加大整改力度。對尚未整改到位的問題，分類梳理，突出重點，深入分析原因，制定切實有效措施，確保整改到位。對歷史遺留問題和特殊困難事項，加強與有關方面的溝通協調，積極穩妥推進。二是進一步改進管理、完善制度。對已經整改的問題，舉一反三，深入查找管理漏洞和制度根源，建章立制，鞏固整改成果，提升工作的規范化和科學化水平。三是進一步加大改革創新力度。按照中央和省相關改革措施的部署和要求，健全完善配套措施，全力推動中央和省重大政策措施落地見效。
三、上年度未整改到位重要事項的處理意見
2015年12月，市審計局出具審計決定書（揭審農決〔2015〕20號），責令普寧市里湖鎮清理補收欠繳的村鎮基礎設施配套費1422.96萬元（審計截止期之后至出具審計決定書期間該鎮已補收80萬元，實際應補收1342.96萬元），審計整改期限屆滿時該鎮仍未予以收繳。市政府督查室于2017年8月、12月先后兩次向普寧市政府發出督查通知書，要求該市落實整改。但是截至目前，里湖鎮僅補收了村鎮基礎設施配套費5.95萬元，余1337.01萬元仍未落實收繳。對此，市政府對里湖鎮予以通報批評，責成普寧市政府落實該鎮采取整改措施，限期執行審計決定，對拒絕、無故拖延整改工作的責任人，將按照有關規定依法追究相關人員的責任。
公開方式：主動公開
無障礙版
揭陽市人民政府門戶網站