揭陽市人民政府關于揭陽市2021年度審計查出突出問題整改情況的報告
——2023年3月30日在揭陽市第七屆人民代表大會
常務委員會第十三次會議上
市審計局黨組書記、局長 鄭旭亮
市人大常委會：
受市人民政府委托，我向市人大常委會報告我市2021年度審計查出突出問題的整改情況，請予審議。
市委、市政府高度重視審計查出問題的整改工作，認真貫徹落實省委辦公廳、省政府辦公廳《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的若干措施》有關要求，切實把整改工作作為重要政治任務抓實抓好。王勝書記在市委審計委員會第五次會議上強調，要壓實被審計單位和領導干部的整改責任，促進依法用權、秉公用權、廉潔用權；在市委審計委員會第六次會議上指出，要建立健全審計整改通報、約談、移送機制。支光南市長主持召開全市審計整改工作會議，強調要強化審計整改結果運用，堅決做好審計整改“下半篇文章”。市政府辦公室印發《揭陽市2021年度審計查出未完成整改問題整改落實分工方案》，要求未全面完成整改任務的責任單位堅持“責任”“精細”“長效”三導向，有力有序推進審計整改工作落實。市審計局按照市委、市政府工作部署，先后向各整改責任單位發出問題清單，按項逐條跟蹤督促，推動審計整改取得明顯成效。
一、整改工作總體推進情況
（一）黨委政府進一步強化督導檢查
市委、市政府有關部門切實強化督查督辦，加強部門會商聯動，協調解決審計整改重要問題，對審計整改工作進行專項督查。市涉農資金統籌整合領導小組辦公室根據市委、市政府主要領導批示精神，圍繞全市涉農資金項目管理使用情況，組織召開專項審計檢查整改落實會議、會同市政府督查室和財政局、審計局、住房城鄉建設局等到各縣（市、區）開展督導檢查，有效推進涉農資金審計查出問題的整改落實。市委辦公室聯合市紀委監委、市農業農村局開展糧食生產工作情況專項督查，聚焦全市糧食播種和復耕情況，推動各地各部門加大糧食安全審計查出問題整改力度。
（二）審計機關進一步強化跟蹤問效
市審計局把抓實審計整改作為踐行“兩個維護”的實際行動，推動審計整改工作規范化、制度化。一是建立健全審計整改長效機制。制訂審計整改通報、約談、移送辦法（試行），并經市委審計委員會第六次會議審議通過，加大對整改落實不到位責任單位和責任人的懲戒力度。二是組織開展“回頭看”專項檢查。實地檢查揭東污水管網擴延工程審計查出問題整改落實情況，并由第三方機構對檢查發現的存疑事項作進一步調查和分析研判；實地督促以往年度審計查出未完成整改事項的整改落實，推動化解問題存量。三是推動召開專門整改工作會議。梳理匯總審計工作報告反映的981個問題整改落實情況報告市政府，并推動召開全市審計整改工作會議研究部署有關工作。
（三）責任單位進一步強化工作落實
被審計單位切實履行落實整改主體責任，逐項對照整改清單，嚴格落實整改要求，全力抓好審計整改；有關主管部門加強主管領域的監督管理，指導督促領域內審計查出問題整改落實工作，切實推動規范管理。如：揭東區政府高度重視污水管網擴延工程審計整改落實工作，召開會議研究分析、成立整改領導小組、制訂整改工作方案，階段來，整改工作取得一定成效；市民政局狠抓困難群眾救助資金審計查出問題的整改落實，指導督促各縣（市、區）嚴格資金發放審核、加強政策宣傳引導、強化部門信息共享等，推動問題整改完成率達到100%。
二、審計查出突出問題的整改情況
截至2023年2月底，我市2021年度審計查出的5方面109項突出問題，已整改到位78項（不含移送相關部門依法查處的13個事項），整改完成率81.25%。有關地區、部門和單位通過上繳國庫、收回（盤活）資金、歸還原渠道資金、下達和撥付滯留資金、調整規范賬務資金等方式整改問題金額22.18億元，制定完善相關規章制度18項，追責問責32人。
（一）財政管理審計查出問題的整改情況
1.關于審計署審計查出新增專項債券資金閑置的問題。市財政局妥善安排項目資金，項目單位積極推動項目建設，閑置的新增專項債券資金4.31億元已全部撥付使用。
2.關于市級財政管理方面存在的少列預算收入、非稅收入未及時征繳、專項資金評審復核不夠嚴格等問題。市財政局規范財政收支行為，少列的預算收入7.79億元已全額上繳國庫。市自然資源局加大催款力度，通過發函、通報、約談等方式追回土地出讓金欠款1309.85萬元，同時對拖欠數額較大的企業提起訴訟追收，目前案件尚在審理中。市科技局嚴格雙創項目評審分配，起草《揭陽市科研誠信管理辦法(試行)》、完善科研誠信信息系統功能、建立申報信用承諾制和審查評估機制，有效防止違規申報資金問題發生。市財政局和醫保局加強醫保基金征管，強化工作指導督促，滯留各縣（市、區）的醫保資金3.55億元已全部上解。
3.關于部門預算執行方面存在的項目資金滯留閑置、無形資產未按規定登記、結算經費支出不合規問題。市商務局、民政局、殘聯等12個單位加大項目實施力度，通過盤活資金、加快下達撥付、編制用款計劃等方式整改問題金額5621.98萬元。市水利局、住房城鄉建設局、農業農村局加強“無形資產”核算和管理，4個新建信息系統1075萬元已按規定補錄入賬。揭陽高新技術產業開發區印發公務卡結算實施方案，嚴格公務結算程序，規范財務支付行為，提高公務支出透明度。
4.關于縣級財政管理方面存在的未及時撥付上級專款、國有資產閑置、被征地農民養老政策落實不到位等問題。普寧市印發《財政資金撥付管理規程指引》，督促項目單位加快預算執行進度，滯留的上級專款已撥付1.45億元；強化國有資產管理，通過推進鑒定評估進度、加大商業廣告力度、加快拍賣招租等方式盤活閑置的商業街排屋，共取得拍賣收入近1.5億元、年租金收入100多萬元；人社、財政、自然資源三部門聯合推進征地社保預存金分配工作，涉及鎮村已按規定確認納入養老保障范圍人員名單，并將資金分配到人。
5.關于中央直達資金方面存在的直達資金未發揮效益、校舍安全補助資金未及時撥付等問題。市財政局、醫保局加強協調配合，加快資金支出，共同促進醫療救助補助資金1.01億元全額撥付到位。揭東區提高資金撥付效率，促進資金產生效益，未及時撥付的2021年中小學校舍安全保障長效機制補助資金773.95萬元已全部撥付使用到位，同時加快校舍安全維修工作，推動12個項目竣工投入使用，順利完成項目績效目標。
（二）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況
1.關于省審計廳審計查出糧食安全方面存在的未建立糧食應急服務系統、自有儲備糧庫容占比低、高標準農田“非糧化”等問題。市發展改革局積極推動成立市級糧食應急工作指揮部，通過印發《揭陽市糧食應急預案》、增設糧油信息采集點、建立糧油價格一周一報告和一月一分析機制，推動實現全市鎮街糧食應急供應網點全覆蓋。各縣（市、區）加強統籌規劃，推進糧庫建設，計劃新建、擴建、收購糧庫6個共增加倉容30.5萬噸，其中5個已開工建設，1個已在對接收購事宜。普寧市推進撂荒耕地復耕復種，排查整治高標準農田“非糧化”現象，約束引導景觀苗木產業有序退出，共復耕復種高標準農田1418.7畝。
2.關于鄉村振興方面存在的扶貧資產漏登記、防返貧動態監測執行未到位、美麗圩鎮建設進度緩慢等問題。惠來縣多措并舉，通過加強扶貧資產清查、追繳項目投資收益、開展返貧監測排查、推進美麗圩鎮建設等舉措，推動脫貧攻堅同鄉村振興有效銜接。通過整改，共分類分級確權98個扶貧資金項目涉及2059.26萬元，收回經營性扶貧項目分紅或租賃費用168.67萬元，新增納入低保救助和醫保全額資助范圍1459人，推動道路提升、環海古城、光影量化等5個美麗圩鎮項目完成建設。同時，復核復查8個審計關注涉及未按圖施工或結算不實的工程，已全部落實返工修復和按實結算。
3.關于污水處理費征繳和疫苗流通方面存在的污水處理費未足額上繳、違規收取疫苗儲存運輸費、拖欠疫苗款問題。市住房城鄉建設局已督促第二自來水有限公司將代征的污水處理費832.31萬元足額上繳財政專戶。各級疾控中心及時停止違規收費行為，并將違規收取的疫苗儲存運輸費1391.41萬元上繳同級財政。市疾控中心規范疫苗采購結算管理，拖欠的疫苗款2267.56萬元已付還相關企業。
（三）重點民生項目和資金審計查出問題的整改情況
1.關于省審計廳審計查出困難群眾救助補助方面存在的集中供養機構截留困難群眾補助金、向不符合條件人員發放救助待遇、流浪乞討人員未獲有效安置等問題。市民政局規范資金管理使用，嚴格資金發放審核，落實流浪乞討人員安置，切實保障困難群眾權益，維護補助資金安全。通過整改，追回困難群眾補助金53.63萬元，收回殘疾人兩項補貼、低保特困補助金等376.52萬元，有效安置流浪乞討人員60名并實現應保盡保，同時督促相關縣區嚴格核查違規違紀行為，共通過黨內警告、誡勉和約談等追責問責相關責任人員7名。
2.關于社會保險基金方面存在的重復領取養老保險待遇、違規收取醫療費用問題。市社保基金管理局加強基本養老金發放管理，優化數據核對檢查，已全額追回重復發放的養老保險待遇25.14萬元。市醫保局發出工作通知，督促各縣（市、區）排查清收違規報銷的醫保基金505.11萬元，并對造成醫保基金損失的醫療機構處行政罰款共320.01萬元，已全部上繳國庫。
3.關于涉農資金方面存在的工程進度款支付審核把關不嚴和工程建設未按圖施工問題。揭西縣、惠來縣圍繞涉農項目工程質量和資金支付合規性，通過加強部門聯動、組織清查核實，共整改問題金額4488.69萬元。其中：揭西縣印發加強涉農資金使用和項目管理工作通知，壓實涉及三個鄉鎮整改責任，共追回多付工程進度款2108.69萬元、抵扣提前支付工程款1605.34萬元；惠來縣完善水利建設工程款項支付管理制度，組織縣鎮兩級自查，共追回多付工程進度款516.19萬元，并責令相關責任人作出書面檢討。上述兩個縣通過排查，發現多報多付、偷工減料等問題51項涉及金額393.95萬元，已追回258.47萬元，剩余135.48萬元已在履行法律程序予以追收。
4.關于重大投資項目方面存在的工程社會效益不明顯、施工單位拖欠農民工工資問題。市審計局實地檢查督促揭東主城區及云路鎮污水管網擴延工程社會效益不明顯問題的整改進展，由第三方機構進一步分析評估該工程的建設成效，助力該區有的放矢推進整改；揭東區已啟動楓江流域干支管網完善工程項目，計劃新建216.07公里污水收集干支管網，該項目建成投入使用后，將有效提高污水管網的覆蓋率和生活污水的收集率，進一步提升工程的社會效益。對于拖欠的工資335.07萬元，施工單位已全部發放至每位農民工的銀行賬戶。
（四）國有資產審計查出問題的整改情況
1.關于市屬國有企業方面存在的企業凈資產收益率和利潤率均為負值、資產資金面臨被處置風險、資產長期閑置問題。市投控集團及其下屬企業加強企業管理運營，開展資產評估招租，妥善安排融資還款，著力提升國有資產質量。已統籌推動惠來海砂開采、水田墾造等業務，并與中海油、省建工集團等多家央企省企開展合作；積極與銀行溝通協商并簽訂展期續貸協議，國有資產2.09億元即將被處置的風險已妥善化解；聘請第三方機構對下屬企業7578.59㎡房產進行評估并將進行掛拍以盤活經營，但仍有323.35畝土地因缺乏處置權而無法盤活開發、1.5萬㎡房產近年來均招租失敗。該司表示，將繼續促進實現國有資產保值增值經營目標，通過溝通協調有關部門理順土地權屬關系、豐富招租方式提高房產使用效率。
2.關于自然資源資產管理方面存在的河流水庫管理不到位、土地違法行為監管不力、考核斷面水質不達標等問題。白塔鎮堅持制度先行，強化整治約束，通過印發《小型水庫管理制度》、明確小型水庫安全責任人、清理河道淤泥、清除建筑垃圾等措施切實提升河流水庫管理強度，同時加強環境違法行為后續監管，8宗審計發現已作出處罰但未落實整改的行政案件中，7宗已督促整改落實到位，1宗已在辦理有關手續。南山鎮注重機制建設，強化水質治理，通過健全河長巡河周報制、偷排污水現象巡防制、生活污水集中處理制，有效加大河長制工作管理力度，轄區內的2個水質考核斷面，1個已達二類目標任務要求、1個正在持續推進，同時加強畜禽養殖污染行為管理，2家審計指出未辦理排污登記的公司已按規定完善相關手續。
（五）促進領導干部擔當作為和規范權力運行審計查出問題的整改情況
1.關于重大經濟事項管理方面存在的制度不夠健全完善、工程建設不規范等問題。市國資委、白塔鎮等8個單位建立健全重大經濟事項管理制度，細化決策機制、規范財務審批、加強內部審計，共制定完善內控制度12項。市交通運輸局組織檢查指導，印發督導通報，推動完成1176.46公里“四好農村路”建設，完成省級部門下達年度建設任務。揭西縣加強工程驗收管理，嚴肅追責問責，已追回南山鎮黨建示范村工程提前支付的進度款70萬元，并對設計、建設單位處行政罰款共2.27萬元，予以1名公職人員黨內警告處分。
2.關于財政財務管理方面存在的對下屬企業投資行為缺乏監督、高值耗材監管存在漏洞、停車場收費管理不合規問題。市國資委加強債券資金管理，規范企業融資行為，制訂實施《揭陽市市屬企業加強債務管理嚴控債務風險暫行辦法》《揭陽市市屬企業債券融資管理工作規則》，進一步防范和控制企業債務風險。市人民醫院及時完善耗材信息管理系統，實行掃碼入庫和收費登記，強化倉管計費雙向核對，確保高值耗材賬物相符；規范停車場管理服務方式，重新采購確定停車場運營公司，并將停車場收費收入納入單位財務管理。
3.關于黨風廉政建設方面存在的違規發放津補貼、廉政管理不到位、違規出借單位車輛等問題。市檔案館、揭東區委宣傳部等4個單位規范補貼發放，已按規定將違規發放的高溫補貼、福利費等14.45萬元全部追回。市人民醫院編制《醫德醫風教育學習手冊》，結合紀律教育學習月活動，開展正面宣傳和以案說紀，增強干部職工拒腐防變意識。市區河道堤防工程管理處嚴格公務用車管理，完善《汽車使用管理制度(暫行)》，杜絕違規用車行為。
三、審計移送事項查處情況
市審計局移送相關部門和縣（市、區）依法查處的13個事項，12個事項已反饋查處情況，1個事項尚未反饋查處情況。
（一）已反饋已有查處結果事項7個。市第三人民醫院存在的高套診療項目套取醫保基金、違規收取醫用耗材費、重復收取過濾輸液費以及市人民醫院存在的醫療服務違規收費4個問題，市醫保局共追回違規報銷的醫保基金621.93萬元；市第三人民醫院存在的違規委托第三方收取停車服務費、擅自將食堂對外承包經營2個問題，市紀委監委對2名責任人予以批評教育、談話提醒；市建安建筑公司存在的涉嫌違規出借企業資質問題，市城管執法局對該司2019至2020年承攬的工程進行全面清查，對涉及違規分包的11個項目及項目負責人予以行政處罰、沒收管理費共5.97萬元，同時責令其停業整頓40日。
（二）已反饋部分有查處結果事項5個。揭東污水管網擴延工程存在的施工單位不按圖施工、監理單位涉嫌弄虛作假、檢測單位出具虛假報告、工程質量監督管理不到位4個問題，市紀委監委已追責問責7人，其中“雙開”并移送檢察機關依法起訴1人、黨內警告1人、誡勉處理5人，另有10人正在履行立案審查程序；南山鎮存在的土地屬地管理職責落實不到位問題，揭西縣政府已予以全縣通報批評并責成落實整改，該鎮已通過復耕復綠或完善手續等措施整改涉及的40宗違法圖斑，自然資源管理部門目前正在核實整改成效。
白塔鎮存在的違規向各村收取農業灌溉水費問題，揭東區政府尚未反饋查處情況。
四、部分問題未整改到位的原因
從目前整改情況看，審計查出突出問題大部分已整改到位，但仍有18項問題需要持續推進整改，其中：有的問題整改進度緩慢，如白塔鎮少收未收租金和承包款問題，自審計查出至今毫無整改進展，該鎮僅以表態式整改回應追收租金和滯納金的整改要求；有的問題整改成效不夠理想，如非稅收入未及時征繳問題，2021年新增土地出讓金、違約金等約3.13億元，截至目前市自然資源局僅征繳1309.85萬元；有的單位報送整改情況不夠認真嚴肅，如未據實上報撂荒地問題，普寧市農業農村局經多次催促才報送整改落實情況，但仍未按要求提供整改佐證材料。
以上問題，一方面反映了個別被審計單位對待整改工作不夠重視，整改態度不夠端正，落實整改不深不實，甚至存在敷衍了事、拖延整改現象，影響整改工作總體進度和成效；另一方面也說明必須通過強化結果運用，嚴格責任追究，加強懲戒約束等措施，倒逼被審計單位主動擔當作為，推動審計查出問題整改落實到位。
五、下一步推進整改的措施
市政府將貫徹落實市委部署安排和市委審計委員會關于健全審計整改通報、約談、移送機制的要求，落實市審計局進一步發揮審計監督“查病、治已病、防未病”工作效能。
（一）落實審計整改通報工作
定期通報整改責任單位落實或督促審計整改的工作情況，包括整改工作舉措落實情況、整改結果按時反饋情況、整改結果認定情況等；專項通報重大審計項目查出問題、重點領域存在問題整改情況以及整改工作重要經驗和突出問題等。同時，將通報結果作為審計整改約談、移送的依據之一。
（二）落實審計整改約談工作
針對整改進度緩慢、經督查仍未積極推動審計整改、敷衍落實審計整改要求等行為，以集體談話或個別談話的方式，提醒敦促有關單位（部門）主要負責人及相關責任人，要求匯報問題產生原因、計劃采取措施，推動規范管理、舉一反三、堵塞漏洞、杜絕再犯。
（三）落實審計整改移送工作
按照干部管理權限，將存在虛假整改、拒絕或拖延整改以及經約談后整改工作仍無明顯效果的部門（單位）主要負責人及相關責任人，移送紀委監委和組織人事部門或相關主管部門研究處理，進一步提升審計整改監督權威性和震懾力。
公開方式：主動公開
無障礙版
揭陽市人民政府門戶網站