（一）中央下達中央水庫移民扶持基金預算情況
根據《廣東省水利廳 廣東省財政廳關于開展2022年度中央水庫移民扶持基金績效評價工作的通知》（粵水移民函〔2023〕9號）有關要求，圍繞揭陽市2022年度水庫移民后期扶持項目資金績效目標的實現，科學規范地對揭陽市水庫移民項目資金績效進行評價。
省分配下達我市2022年度中央水庫移民后期扶持基金9940.46萬元，其中：1、《廣東省財政廳關于提前下達2022年中央水庫移民扶持基金預算的通知》（粵財農〔2021〕140號）下達5608.68萬元；2、廣東省財政廳《關于提前下達2022年中央大中型水庫移民后期扶持資金預算的通知》（粵財農〔2021〕136號）下達1246.78萬元；3、《廣東省財政廳關于下達2022年中央水庫移民扶持基金預算（第二批）的通知》（粵財農〔2022〕120號）下達3085萬元。
（二）省級分解下達預算和績效目標情況
1.資金分配。
（1）資金下達情況
省財政廳下達我市2022年度中央水庫移民后期扶持基金9940.46萬元：1、揭陽市財政局《關于清算下達2022年中央移民扶持基金預算的通知》（揭市財農〔2022〕7號）下達5608.68萬元；2、揭陽市財政局《關于清算下達2022年中央大中型水庫移民后期扶持資金的通知》（揭市財農〔2022〕8號）下達1246.78萬元；3、揭陽市財政局《關于下達2022年中央水庫移民扶持基金預算（第二批）的通知》（揭市財農〔2022〕48號）下達3085萬元。揭陽市分配下達資金包括市本級30萬元、榕城區2.04萬元、揭東縣630.99萬元、揭西縣2052.76萬元、惠來縣4577.47萬元、普寧市2647.2萬元。
表1 2022年度績效評價涉及資金預算分解下達
（2）資金支出方向
用于直補資金發放3229.14萬元、實施美麗家園建設項目6025.15萬元、生產開發及配套設施建設項目590.54萬元、其他95.63萬元（主要用于監督檢查、咨詢評審等工作費用）。
2.績效目標。
我市2022年度中央后期扶持資金績效目標包括：直補資金發放100%、實施美麗家園建設項目27宗、實施其他類型項目1宗、增加移民人均可支配收入692元、移民對后期扶持政策實施的滿意度超過80%。具體目標見表2。
表2 揭陽市2022年度績效評價目標表
（一）前期準備。
根據《廣東省水利廳 廣東省財政廳關于開展2022年度中央水庫移民扶持基金績效評價工作的通知》（粵水移民函〔2023〕9號）文件精神，布置落實我市各地開展2022年度中央水庫移民后期扶持基金績效自評工作，制訂工作完成時間計劃，明確職責，認真收集整理評價基礎數據，并基于佐證材料，對照績效目標實施情況，開展績效自評，編制績效自評報告，確保自評結果客觀、準確。
（二）組織過程。
揭陽市水利局及時將粵水移民〔2023〕9號文件轉發至各縣（市、區），并加強業務指導；各縣（市、區）水庫移民管理部門迅速組織，按照績效評價工作內容要求，認真填寫本級績效自評表格，并編制績效評價自評報告，審核后會同同級財政部門聯合發文，按時上報市級移民管理機構；市級對縣級績效自評材料進行審核、匯總，并形成《揭陽市中央水庫移民扶持基金績效自評表》、《揭陽市2022年度中央水庫移民扶持基金績效自評報告》，審核后會同同級財政部門聯合發文，按時上報上級主管部門評審。
（三）分析評價。
我市2022年度中央水庫移民扶持基金完成直補資金發放3229.14萬元，受益移民53771人；項目計劃批復6711.32萬元，至2022年12月底，撥付項目資金2661.28萬元，至2022年3月底，撥付項目資金5102.39萬元，直接及間接增加移民收入，通過美麗家園基礎設施、生態及環境等項目的建設，改善了庫區和移民安置區移民群眾及當地居民的生產、生活條件，促進了庫區和移民安置區經濟社會發展，發揮了移民扶持資金作用，效果明顯。
通過本次績效自評，能據實反映我市本年度水庫移民扶持基金完成情況，也發現存在的問題和不足，為今后做好水庫移民工作、提高資金使用效益起到很好指導作用。
（一）資金情況分析，滿分40分，得37.5分。
1.資金到位情況分析。資金下達：滿分3分，得3分。
2022年度中央水庫移民扶持基金預算資金共9940.46萬元，其中：第1批資金以揭市財農〔2022〕7號于2022年1月12日下達5608.68萬元和揭市財農〔2022〕8號于2022年1月13日下達1246.78萬元、第2批資金以揭市財農〔2022〕48號于2022年8月27日下達3085萬元。我市資金分配符合政策要求，及時分解到位，得3分。
2.資金執行情況分析。支出方向：滿分3分，得3分。
我市資金支出方向符合相關管理辦法，得3分。
3.資金管理情況分析。項目管理：滿分34分，得31.5分。
（1）組織實施。滿分6分，得5分。
1）管理制度。滿分4分，得分3分。各縣區按照政策要求核定后期扶持人口和動態管理，嚴格執行上級項目、資金、財務管理制度，制定項目管理細則。但市級及縣區未制定績效管理實施細則，扣1分。
2）后期扶持人口核定和動態管理。滿分2分，得分2分。各縣區按照政策要求直補到人建檔立卡完整，扶持人口嚴格實行動態管理。
（2）資金安全。滿分12分，得11.5分。
1）資金管理。滿分8分，得分8分。各縣區補助資金發放對象、時限和程序合規，直補資金由縣級財政部門通過金融機構及時足額發放給移民戶；項目資金實行國庫集中支付，由縣級財政部門按程序撥付施工單位；沒有發現弄虛作假或截留、擠占、挪用資金等違規問題。
2）項目管理。滿分4分，得分3.5分。各縣區項目實施過程中實行公開公示、移民參與和監督，政府采購和建設管理、檔案管理符合制度規定。歸檔的檔案資料仍存在部分缺失等情況，檔案管理不到位，扣0.5分。
（3）監督檢查。滿分4分，得分4分。
1）監督檢查工作。滿分2分，得分2分。按規定開展監督檢查工作，監督檢查意見整改落實到位。
2）監測評估工作。滿分2分，得分2分。按規定開展監測評估工作并按時報送成果，監測評估成果質量高并得到運用。
（4）信息統計。滿分4分，得分3分。
1）信息統計工作。滿分2分，得分2分。按規定開展后期扶持實施情況統計工作，并按時報送統計報表且填報完整，信息系統數據及時更新。
2）材料報送。滿分2分，得分1分。按要求按時報送各種材料，得1分。因沒有受到省部級以上媒體或簡報宣傳，自評扣1分。
（5）績效管理。滿分8分，得分8分。
1）填報質量。滿分4分，得分4分。績效指標填報準確、完整。
2）報送時效性。滿分4分，得分4分。在規定時間內報送自評材料。
（二）績效指標完成情況分析，滿分60分，得53.45分。
1.產出指標完成情況分析，滿分42分，得分38.13分。
（1）數量指標。滿分20分，得分20分。資金直補實際受益移民53738人，占目標53738人的100%，得5分；實施移民美麗家園項目54個，達到績效目標的27個，生產開發及配套設施項目6個，其他項目6個。
（2）質量指標。滿分4分，得3.85分。已完工項目54個，已完工項目驗收合格率100%，已完工未驗收項目52個，按質量指標的要求測算，扣0.15分。
（3）時效指標。滿分16分，得12.28分。直補資金按時發放率100%，得4分；截至2022年底，項目資金完成率為49.57%，得3.72分；截至2022年3月底，項目資金完成率76.03%，得4.56分，自評扣3.72分。
（4）成本指標。滿分2分，得2分。直補資金能按政策規定標準發放，發放直補人數符合規定，得1分；項目支出100%控制在批復預算范圍內，得1分。
2.效益指標完成情況分析。滿分13分，得分10.32分。
（1）經濟效益，滿分4分，得分2.23分。
1）2022年移民人均可支配收入17831元，較2021年移民人均可支配收入16092元，增加912元，完成增加692元目標要求，得分2分.
2）提高移民收入占當地農村居民收入比例0.14%。未達到提高1.2%的目標要求，按比例得分0.23分。
（2）社會效益分析。滿分1分，得0.09分。
2022年度增加730人口數達到當地縣農村居民平均收入水平移民人口數，未完成績效目標的8500人，按比例得分0.09分。
（3）生態效益分析。滿分6分，得6分
1）建成美麗移民村2個，達到績效目標的1個，得2分。
2）項目扶持受益移民村完成38個，達到績效目標的18個，得4分。
（4）可持續影響滿分2分，得2分
已建工程項目良性運行比例100%，得2分
3.滿意度指標完成情況分析。滿分5分，得5分。
（1）移民對后期扶持政策實施滿意度89.4%，達到績效目標（80%），得3分。
（2）與后期扶持有關的非正常進京越級上訪事件0起，達到績效目標（0起），得1分。
（3）交辦的信訪事項及時處理率100%，達到績效目標（100%），得1分。
（一）績效目標未完成原因分析
1、各縣（市、區）普遍存在項目前期工作開展滯后，項目在設計、上報、委托第三方技術評審、送財政預審、報政府審批、走政府采購、招投標等前期工作環節多、時間長、手續繁雜，影響了項目實施和資金使用進度。
2、各縣區存在不同情況的項目實施進度緩慢的情況，收尾工作耗時長，相關資料未及時收集整理，項目資料不完整，影響了項目結算、驗收等工作進度，導致項目資金無法及時支付。
3、部分項目村干部工作主動性、積極性、重視程度不夠，項目在實施過程中，跟進意識不強。有的項目村干部對移民項目有關政策理解欠缺及項目管理業務不熟悉，存在管理、協調能力不足，不能很好督促各參建單位履行職責和協調各方面關系，項目在實施過程中相關資料未及時收集整理上報，或上報資料欠缺，從而影響項目申報、實施、驗收等工作，難以保證項目工期及資金及時支付。
（二）下一步措施
1、做好項目儲備和入庫工作。充分認識項目前期工作是影響項目實施和資金使用進度的重要因素，提前做好項目謀劃和儲備工作，及時完成項目設計、評審、審批等工作，將項目做細做實做深，項目資金下達后及時組織實施。
2、切實加快移民項目實施和資金使用進度。一是各級水庫移民主管部門要主動加強部門（單位）溝通協調，爭取相關部門配合支持。二是持續開展對項目實施和資金使用進度監督檢查、通報、督導、提醒（談話）等措施，壓實項目建設單位責任，對在建的項目，在把好項目質量和安全關的前提下，千方百計加大推進力度，加快項目建設進度。對項目已完工的要及時組織驗收，及時申報資金撥付，發揮項目和資金效益。
3、建立獎罰措施。對工作積極性低、項目實施和資金支出慢，經多次督促、提醒后，還未能按縣級水庫移民主管部門工作安排及時推進工作任務的移民村，縣區可收回項目資金使用指標重新統籌安排，并減少以后年度資金分配，或不予分配，對實施工作積極的移民村可加大資金扶持力度，以此促進移民項目按計劃順利推進，使移民資金發揮應有效益。
4、加強移民政策法規宣傳和業務指導，提高移民干部的政策業務水平和移民群眾對移民工作的理解和支持，確保后扶項目順利實施和資金使用效益。
五、綜合評價結論
我市本次自評得分90.95分，自評結果為優秀。年度上級補助資金能及時到位，資金使用規范，管理制度健全，基本完成預定目標，項目實施達到預期效果。通過實施移民資金直接發放到戶到人和實施后期扶持項目，能夠有效增加移民人均可支配收入，使移民更為直接的享受到移民資金所帶來的效益，有效地提高移民的總體收入水平，改善了移民生產居住環境，促進移民村經濟社會發展，進一步提升了移民群眾幸福指數。
一是通過績效自評結果，對指標完成好的工作要在下一年度繼續鞏固和加強，對未完成的指標要深入剖析原因，找出癥結，在以后工作中完善和改進。二是利用績效自評結果，促進部門單位增強責任和效益觀念，提高財政資金支出決策水平和管理水平，同時，也為上級主管部門合理安排資金，提供依據。三是擬將本次自評結果在水利局門戶網站進行公開。
揭陽市水利局
2023年6月20日
無障礙版
揭陽市人民政府門戶網站