為進(jìn)一步加大扶持企業(yè)上市工作力度,充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)扶持作用,提高資金使用效率,根據(jù)《揭陽市人民政府關(guān)于印發(fā)揭陽市人民政府扶持企業(yè)上市的若干政策措施的通知》(揭府〔2017〕51號(hào))、國務(wù)院《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定,市金融工作局牽頭市財(cái)政局等有關(guān)部門起草了《揭陽市扶持企業(yè)上市融資獎(jiǎng)補(bǔ)資金實(shí)施細(xì)則(征求意見稿)》。為充分聽取社會(huì)公眾的意見和建議,現(xiàn)公開征求意見。
歡迎社會(huì)各界人士和有關(guān)單位提出修改意見,并于2017年11月25日前通過郵寄或者電子郵件的方式將意見反饋我局。
郵寄地址:揭陽市榕城區(qū)臨江北路市委市政府辦公大院2號(hào)樓三樓320室(揭陽市人民政府金融工作局綜合科)
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揭陽市人民政府金融工作局
2017年11月15日
揭陽市扶持企業(yè)上市融資獎(jiǎng)補(bǔ)資金實(shí)施細(xì)則
(征求意見稿)
第一章 總 則
第一條 根據(jù)《揭陽市人民政府關(guān)于印發(fā)揭陽市人民政府扶持企業(yè)上市的若干政策措施的通知》(揭府〔2017〕51號(hào))精神,為進(jìn)一步加大扶持企業(yè)上市工作力度,充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)扶持作用,提高資金使用效率,特制訂本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則適用于注冊(cè)地在揭陽市,具有獨(dú)立企業(yè)法人資格、獨(dú)立核算,依法開展經(jīng)營活動(dòng),在揭陽市納稅的企業(yè)及其股東。
第三條 從2017年9月份起,符合條件的企業(yè)及其股東,市政府給予獎(jiǎng)補(bǔ)資金扶持。
第二章 企業(yè)申請(qǐng)扶持資金標(biāo)準(zhǔn)和條件
第四條 擬在主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)申請(qǐng)上市獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):(一)市級(jí)財(cái)政有受益的,市政府分兩個(gè)階段給予資金扶持:第一階段:擬上市企業(yè)與上市保薦機(jī)構(gòu)簽訂正式輔導(dǎo)協(xié)議,完成股份制改造,并經(jīng)廣東證監(jiān)局同意輔導(dǎo)備案的,給予第一次獎(jiǎng)勵(lì)200萬元;其中,注冊(cè)地在中德(揭陽)中小企業(yè)合作區(qū)的,第一次獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為400萬元。第二階段:擬上市企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市(IPO)的申請(qǐng)獲國家證監(jiān)會(huì)正式受理后,給予第二次獎(jiǎng)勵(lì)300萬元;其中,注冊(cè)地在中德(揭陽)中小企業(yè)合作區(qū)的,第二次獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)為600萬元。(二)市級(jí)財(cái)政不受益的,市政府在國家證監(jiān)會(huì)正式受理企業(yè)IPO申請(qǐng)后給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
企業(yè)申請(qǐng)以上扶持資金需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)與保薦機(jī)構(gòu)簽訂的輔導(dǎo)協(xié)議和相關(guān)付款憑證。
(三)廣東證監(jiān)局確認(rèn)輔導(dǎo)備案文件。
(四)國家證監(jiān)會(huì)對(duì)企業(yè)出具的上市申報(bào)材料受理函。
(五)企業(yè)上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(六)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。申請(qǐng)第四條第(一)項(xiàng)第一階段獎(jiǎng)勵(lì)不需要提供第(四)項(xiàng)材料。
第五條 采用借殼(買殼)方式成功上市的企業(yè)申請(qǐng)上市獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):(一)在將注冊(cè)地、納稅登記遷回揭陽市后,市級(jí)財(cái)政有收益的,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)500萬元。(二)在將注冊(cè)地、納稅登記遷回揭陽市后,市級(jí)財(cái)政不收益的,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
申請(qǐng)以上扶持資金需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)企業(yè)采用借殼(買殼)方式成功上市的證明材料。
(三)企業(yè)上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(四)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第六條 在美國、香港等境外其他資本市場(chǎng)上市企業(yè)申請(qǐng)上市獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):(一)上市主體、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、上市籌集資金等后續(xù)投資以及納稅均在我市境內(nèi)的,市級(jí)財(cái)政有收益的,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)500萬元。(二)上市主體、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、上市籌集資金等后續(xù)投資以及納稅均在我市境內(nèi)的,市級(jí)財(cái)政不收益的,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)200萬元。
企業(yè)申請(qǐng)以上扶持資金需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)企業(yè)境外資本市場(chǎng)成功上市的批文及后續(xù)投資情況等證明材料。
(三)企業(yè)上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(四)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第七條 在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(即新三板)掛牌的企業(yè)申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(即新三板)成功掛牌,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)50萬元。
企業(yè)申請(qǐng)以上扶持資金需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)企業(yè)與主辦券商簽訂的券商內(nèi)核等服務(wù)協(xié)議及主辦券商同意推薦企業(yè)掛牌的證明文件。
(三)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出具的同意掛牌的函。
(四)企業(yè)上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(五)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第八條 成功在省內(nèi)股權(quán)交易中心掛牌的企業(yè)申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):掛牌企業(yè)實(shí)施股份制改造或掛牌后累計(jì)實(shí)現(xiàn)融資100萬元以上,市政府給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)5萬元。
企業(yè)申請(qǐng)以上扶持資金需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)省內(nèi)股權(quán)交易中心出具的同意掛牌文件。
(三)企業(yè)股改證明或省內(nèi)股權(quán)交易中心出具的融資100萬元以上證明材料。
(四)企業(yè)上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(五)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第九條 擬上市企業(yè)申請(qǐng)創(chuàng)新發(fā)展補(bǔ)助資金的標(biāo)準(zhǔn):企業(yè)自廣東證監(jiān)局同意輔導(dǎo)備案之日起至正式上市前,每年由受益財(cái)政參考企業(yè)上一年度對(duì)市、縣(市、區(qū))財(cái)政的稅收貢獻(xiàn)增量(含因報(bào)備需要補(bǔ)交的稅收)安排專項(xiàng)資金,用于支持該企業(yè)開展技術(shù)改造、科技創(chuàng)新等,補(bǔ)助最長不超過三年。
每年第一季度接受擬上市企業(yè)申請(qǐng)創(chuàng)新發(fā)展補(bǔ)助資金,由市統(tǒng)一核算下達(dá),按財(cái)政受益比例分級(jí)負(fù)擔(dān)撥給,企業(yè)需提供以下資料:
(一)企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)廣東證監(jiān)局確認(rèn)輔導(dǎo)備案文件。
(三)企業(yè)上一年度納稅憑證(第一年只提供廣東證監(jiān)局同意輔導(dǎo)備案當(dāng)月至12月)。
(四)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。企業(yè)正式上市后,必須提供中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于核準(zhǔn)企業(yè)首次公開發(fā)行股票的批復(fù)復(fù)印件。
第十條 上市公司申請(qǐng)兼并重組獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):上市公司實(shí)施兼并重組,通過定向增發(fā)、受讓股權(quán)、認(rèn)購股權(quán)、收購資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式做大企業(yè)規(guī)模,由受益的縣(市、區(qū))財(cái)政按其實(shí)際交易額的1‰給予獎(jiǎng)勵(lì),市級(jí)財(cái)政有受益的,再由市按市級(jí)財(cái)政受益比例給予1‰獎(jiǎng)勵(lì)。
企業(yè)申請(qǐng)以上獎(jiǎng)勵(lì)資金需提供以下資料:
(一)上市公司和被兼并重組企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
(二)兼并重組協(xié)議、兼并重組交易金額證明材料等。
(三)上市公司上一年度至申報(bào)前一個(gè)月的納稅憑證。
(四)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按要求提供復(fù)印件并加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第十一條 申請(qǐng)股權(quán)投資獎(jiǎng)勵(lì)資金的標(biāo)準(zhǔn):(一)注冊(cè)地在我市的股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)參股投資我市企業(yè)的,所投項(xiàng)目退出并按規(guī)定繳納應(yīng)交稅收后,由市、縣(市、區(qū))受益財(cái)政參考其產(chǎn)生地方稅收貢獻(xiàn)的85%安排資金給予獎(jiǎng)勵(lì)。(二)上市公司直接持股股東減持限售股的,由市、縣(市、區(qū))受益財(cái)政參考其產(chǎn)生地方稅收貢獻(xiàn)的85%安排資金給予獎(jiǎng)勵(lì)。
以上獎(jiǎng)勵(lì)由市統(tǒng)一核算下達(dá),按財(cái)政受益比例分級(jí)負(fù)擔(dān)撥給,企業(yè)或個(gè)人申請(qǐng)以上獎(jiǎng)勵(lì)資金需提供以下資料:
(一)法人機(jī)構(gòu)需提供營業(yè)執(zhí)照,個(gè)人需提供身份證明。
(二)股權(quán)投資基金參股投資我市企業(yè)的項(xiàng)目材料及項(xiàng)目退出繳納稅收證明等。
(三)上市公司直接持股股東減持限售股相關(guān)證明材料及繳納稅收證明等。
(四)市金融工作局、市財(cái)政局要求提供的其它證明材料。
以上材料按申請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)的內(nèi)容提供,復(fù)印件加蓋企業(yè)公章,原件備查。
第十二條 以上所有項(xiàng)目需提供材料中“營業(yè)執(zhí)照”必須是加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照,否則需提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證和組織機(jī)構(gòu)代碼證。
第三章 申報(bào)和審批流程
第十三條 符合條件的企業(yè)或其股東向所在地政府(管委會(huì))提出書面申請(qǐng),并提供《揭陽市扶持企業(yè)上市融資獎(jiǎng)補(bǔ)資金申請(qǐng)表》及相關(guān)項(xiàng)目申請(qǐng)資料。所在地政府(管委會(huì))審查同意后,將審查意見報(bào)市金融工作局(市屬國有企業(yè)經(jīng)市國資委審查同意后,可直接向市金融工作局提出申請(qǐng)),由市金融工作局會(huì)同市財(cái)政局進(jìn)行審核。經(jīng)審核合格的由市金融工作局會(huì)同市財(cái)政局聯(lián)合報(bào)市人民政府審批。
第十四條 經(jīng)市政府審批同意后,由市財(cái)政局將市級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)扶持資金下?lián)芑蛳逻_(dá)給企業(yè)所在縣(市、區(qū)),再由所在縣(市、區(qū))財(cái)政統(tǒng)一撥給企業(yè)。各縣(市、區(qū))要落實(shí)相應(yīng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金,連同市級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金一并設(shè)立創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助資金撥付申請(qǐng)企業(yè),同時(shí)加強(qiáng)資金管理,確保專款專用。
第十五條 市屬國有企業(yè)申請(qǐng)創(chuàng)新發(fā)展補(bǔ)助資金需提供技術(shù)改造、科技創(chuàng)新等項(xiàng)目證明材料,由市金融工作局會(huì)同市財(cái)政局、市經(jīng)濟(jì)和信息化局、市科技局等行業(yè)主管部門聯(lián)合審核并報(bào)市人民政府審批,經(jīng)市人民政府審批同意后,由市財(cái)政直接核撥。
第四章 監(jiān)督檢查
第十六條 各縣(市、區(qū))人民政府(管委會(huì))要按照《揭陽市人民政府關(guān)于印發(fā)揭陽市人民政府扶持企業(yè)上市的若干政策措施的通知》(揭府〔2017〕51號(hào))的要求,進(jìn)一步完善上市扶持政策,兌現(xiàn)相應(yīng)配套補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)。
第十七條 申請(qǐng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金提交的材料應(yīng)真實(shí)、有效,對(duì)弄虛作假的,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),追回已發(fā)放資金。財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)獎(jiǎng)補(bǔ)資金的管理。禁止以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取獎(jiǎng)補(bǔ)資金,對(duì)虛報(bào)、冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占獎(jiǎng)補(bǔ)資金,按照國務(wù)院《財(cái)政違法行為處罰處分條例》規(guī)定的權(quán)限由市財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察部門進(jìn)行處理。涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
第十八條 本實(shí)施細(xì)則由市金融工作局和市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本實(shí)施細(xì)則自公布之日起實(shí)施,有效期至2022年8月31日止。有效期屆滿,經(jīng)評(píng)估認(rèn)為需要繼續(xù)實(shí)行的,根據(jù)評(píng)估情況重新修訂。
附表:1、申請(qǐng)書(樣式)
2、《揭陽市扶持企業(yè)上市融資獎(jiǎng)補(bǔ)資金申請(qǐng)表》
附件1
揭陽市扶持企業(yè)上市獎(jiǎng)補(bǔ)資金申請(qǐng)書
(樣式)
(企業(yè)所在縣市區(qū)政府、管委會(huì)):
我司已于XXXX年XX月XX日(申報(bào)事由,如經(jīng)廣東證監(jiān)局同意上市輔導(dǎo)備案),根據(jù)《揭陽市人民政府關(guān)于印發(fā)揭陽市人民政府扶持企業(yè)上市的若干政策措施的通知》(揭府〔2017〕51號(hào))文件規(guī)定,現(xiàn)申請(qǐng)(獎(jiǎng)補(bǔ)資金項(xiàng)目,如擬上市第一階段獎(jiǎng)勵(lì)資金),請(qǐng)予審查上報(bào)。
附件:……
(公司名稱)
XXXX年XX月XX日