揭陽市粵東新城管委會關于揭陽市粵東新城

管理委員會原主任陳鄭生同志任期經濟

責任審計反饋問題整改情況的報告

根據市委審計委的統一部署，市委審計辦、市審計局派出審計組于2023年10月至12月，對陳鄭生同志2019年10月至2022年9月擔任粵東新城管委會主任期間經濟責任履行情況進行了就地審計，并于2024年2月26日向粵東新城管委會送達審計報告。按照有關要求，現將整改情況公布如下。

一、部署落實情況

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，認真落實黨中央國務院決策部署和省委省政府、市委市政府工作部署要求，對照審計反饋的三方面33個主要問題和10個其他問題以及4方面建議意見，及時研究制定整改方案，建立臺賬清單，扎實推進審計整改工作。

一是統一思想認識，加強組織保障。成立以管委會主要領導為組長的審計整改工作領導小組，加強統籌協調和督促推進，形成主要領導負總責，班子成員各負其責，以上率下、協同發力的工作機制。把審計整改工作列入重要議事日程，及時召開會議研究部署、高位推動整改工作；各責任單位迅速行動，積極推進所負責整改任務落實工作，形成一級抓一級、層層抓落實的良好工作局面。

二是及時制定方案，明確措施責任。及時制定《揭陽市粵東新城管理委員會原主任陳鄭生同志任期經濟責任審計反饋問題整改工作方案》，針對審計指出的三方面33個主要問題和10個其他問題及4方面建議，結合實際逐一制定整改措施，明確整改時限及責任主體，建立整改臺賬清單，確保限期完成整改工作。

三是加強指導督促，高位推動整改。管委會主要領導高度重視審計整改工作，多次聽取匯報，部署推進整改工作。分管領導主持召開審計整改推進會，及時調度整改工作進展，針對進度緩慢的問題逐項分析原因，進一步明確措施，壓實責任。領導班子成員各負其責，及時研究解決困難問題，積極指導督促責任單位加快落實整改。牽頭單位定期匯總進展情況，加強統籌協調，助推整改任務落到實處。

四是注重標本兼治，建立長效機制。堅持把審計整改與規范管理、提高效率、改進工作緊密結合、統籌推進，出臺（修訂）制度文件17個，進一步扎緊扎密制度的“籠子”，確保問題不反彈、不回潮，努力做到“審計一點、規范一片”，推動整改成果常態化、制度化、長效化。

二、整改工作情況

1.關于“實施的招商引資財政獎勵政策不盡符合規定且總體未能達到預期效果”問題。2023年4月起粵東新城管委會已暫停對相關企業的獎勵扶持措施（注：其中1家公司已于2023年1月起注銷登記，獎勵扶持措施隨之終止），并于2024年2月與有關企業達成一致意見，簽訂終止獎勵扶持措施協議。舉一反三，加強招商引資政策法規學習培訓，完善招商引資內控制度，并組織開展自查自糾，排除已引進招商引資項目涉嫌違規風險隱患，依法依規開展招商引資。健全招商項目跟蹤服務工作機制，提升政務服務，優化營商環境，增強招商引資吸引力。

2.關于“大部分重點項目未按計劃開工建設”問題。一是加強分析研判，對列入市“十四五”規劃的重點項目進行全面梳理，結合實際和“十四五”規劃中期評估科學謀劃布局并調整部分實施項目。二是針對成熟度較高的“十四五”期間擬建設項目，落實“三個最”要求優化政務服務，提高行政審批效率，加快推進前期工作，強化要素保障，力推項目盡早開工建設。三是大力招商引資，爭取更多項目落位建設，努力以項目建設成效帶動經濟社會發展，實現“十四五”規劃預期目標。

3.關于“2022年度招商選資工作未完成上級下達的工作任務”問題。一是深化實施招商引資“一把手”工程，2023年“一把手”累計外出招商15場次。二是積極上門招商。深入大南海石化工業區和惠來臨港產業園開展招商推介活動，強化企業對接溝通，吸引“兩園”產業項目在粵東新城設立企業總部、培訓基地、研發中心。三是建立完善招商引資服務制度，聚焦“三個最”優化營商環境，編制投資指南，產業鏈招商圖譜，加強招商引資政策法規和業務知識學習，建立“一項目一清單”，主動靠前服務，推動招商引資工作不斷取得新成效。2023年共接待洽談企業41多家次，簽約項目4個，計劃投資13.308億元。

4.關于“2021、2022年度批而未供土地“去庫存”工作未完成上級下達的目標任務”問題。一是制定粵東新城2024年批而未供土地“去庫存”任務工作臺賬，力爭完成年度“去庫存”目標任務。二是大力招商引資，推進已落位項目土地供應等加快推進批而未供土地“去庫存”，累計完成土地供應1230.7畝。

5.關于“辦理“急難愁盼我來辦”網上群眾工作平臺留言事項工作不到位”問題。一是制定《揭陽市粵東新城“急難愁盼我來辦”網上群眾工作平臺留言辦理規程》，落實平臺管理單位和職能部門處置職責，提高留言辦理時效和質量。二是出臺《揭陽市粵東新城領導干部接訪下訪工作制度》，拓寬群眾訴求反映渠道，加強線上線下聯動，及時回應群眾關切，用心用情解決群眾“急難愁盼”。三是對群眾反饋不滿意的留言列入清單管理，加強分析研判和后續辦理，努力提高群眾滿意度。2023年度收到留言285條，均按時辦結，群眾評價不滿意13條，滿意率95%，13條評價不滿意的留言已解決6條。2024年度截至4月20日收到留言52條，已辦結48條，其中群眾評價不滿意2條，其中1條已解決，1條暫不具備條件解決，正積極協調推進。

6.關于“門戶網站發布的信息出現錯誤被上級通報批評”問題。出臺《門戶網站信息公開管理制度》《網絡信息安全應急預案》《揭陽市粵東新城門戶網站和政務新媒體“三審三校”工作制度》等制度，全面落實網絡意識形態工作責任制，嚴格信息發布審核把關，加強門戶網站、微信公眾號、抖音號運營管理，堅決杜絕類似事件再次發生。

7.關于“網絡安全和OA系統管理不到位”問題。有關問題已于2022年完成整改。2022年4月15日粵東新城管委會收到《揭陽市審計局關于揭陽市2021年度網絡安全和信息化建設審計發現問題整改的函》（揭審整改函〔2022〕8號）后，迅速落實整改工作，及時制定《揭陽市粵東新城網絡安全事件應急預案》，由OA系統運營商中國移動通信集團揭陽分公司對原OA系統進行升級改造，并整體遷移至國產數據庫，同時增加容災備份和留存網絡日志等服務。根據上級啟用推廣集約化協同辦公系統的工作安排，2022年7月，啟用并接入揭陽市集約化協同辦公系統，原粵東新城管委會自建的OA系統隨之停用。

8.關于“資金存放銀行事項程序不合規”問題。制定《資金存放銀行事項不合規問題的落實整改方案》。至2024年4月19日，管委會下屬9個單位共10個賬戶均嚴格按法定程序，依法依規重新選取資金存放銀行。

9.關于“決策目錄關于‘大額資金使用’個別條款設定不科學”問題。已修訂完善并印發《中國共產黨揭陽市粵東新城工作委員會議事決策事項目錄清單（修訂）》（揭新城辦〔2024〕22號）、《揭陽市粵東新城管委會“三重一大”決策事項目錄清單（修訂）》（揭新城辦〔2024〕23號）。

10.關于“神泉灣文旅項目可研合同出現重大變化時未采取有效應對措施”問題。加強與蘇交科集團股份有限公司深入溝通交流，并發函商榷合作相關事宜，待合適時機再形成更加切合粵東新城發展要求的高水平研究成果，為管委會決策提供重要的依據。同時妥善處理相關事宜，確保不發生合同糾紛。

11.關于“部分建設項目進展緩慢——城市社區人才安居項目未能按時交付使用”問題。項目住宅工程已于2023年12月建成并交付使用。

12.關于“部分建設項目進展緩慢——粵東新城城市配套設施建設工程項目開工及建設進展緩慢”問題。查找項目進度緩慢原因，加強項目管理監督，及時協調解決項目建設過程中存在的堵點難點問題，推動項目加快建設進度，高鐵線路以北路段于2023年12月順利通車，有效服務保障汕汕高鐵惠來站開通運營。

13.關于“部分建設項目進展緩慢——汕汕高鐵惠來站站前停車場（一期）建設項目建設進展緩慢”問題。深入查找項目進度緩慢原因，加強項目管理監督，及時協調解決項目建設過程中存在的堵點難點問題，有力推動項目加快建設進度，主體工程于2023年12月23日竣工驗收投入使用，有力服務保障汕汕高鐵惠來站開通運營。

14.關于“粵東新城城市配套設施建設工程項目未取得規劃許可和施工許可就開工建設”問題。項目于2022年9月取得規劃許可證，2023年3月取得施工許可證，今后將嚴格執行規劃建設的有關規定，確保項目建設過程合法合規。同時積極推行并聯審批，提升工程建設項目審批效率，縮短審批時間，促進項目快落地、快建成、快投產。

15.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——項目預算審核金額超過概算批復金額，造價管理把控不嚴”問題。已出具處罰通知書追究造價咨詢單位服務質量問題，同時在項目結算過程中嚴格把控結算資料的真實性，避免重復計價、不合理計價、計價依據不足、高估冒算等現象。

16.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——空調工程沒有完全執行設計任務書，且相關費用未納入總承包范圍”問題。已發出通知明確項目空調工程費用由設計施工總承包人承擔，并落實EPC單位梳理宿舍分體空調、實驗室等空調相關費用，已出具《廣東工業大學揭陽校區首期工程項目空調設備（未實施部分）審核報告》，經造價咨詢單位、監理單位審核把關后，納入項目結算審核按實予以扣減。

17.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——竣工檔案未及時整理歸檔”問題。廣工揭陽校區首期工程項目竣工檔案資料已于2024年3月完成整理歸檔。

18.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——部分花崗巖地磚、衛生間裝修工程未按圖施工、竣工圖反映不實”問題。一方面針對審計指出問題，迅速組織核對核實，并按實完成竣工圖整改。另一方面，舉一反三全面清查核實，發出《整改通知書》落實EPC單位對項目實際施工情況進行全面清查,2024年3月19日項目EPC單位提交《現場復核問題匯總》，各參建單位正加快按實調整項目竣工圖及結算資料，將嚴格審核，按實結算。

19.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——巖土工程初步、詳細勘察項目送審資料中部分鉆孔樁重復，涉及多計金額約54.84萬元”問題。已發出工作提醒函，提醒勘察單位，并要求勘察單位編制結算資料時，重復鉆孔樁部分不得重復計費；同時落實造價咨詢單位嚴格審核、嚴格把關。將嚴格審核把關項目結算資料，據實結算。

20.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——以商品混凝土價格計價現場攪拌混凝土”問題。已根據現場攪拌混凝土、商品混凝土的實際使用數量以及兩者的價差形成《價差分析報告》，將納入項目結算審核按實予以扣減。

21.關于“廣工揭陽校區首期工程過程管理不到位——一體化污水處理站計價定額專業套用錯誤”問題。已落實項目造價咨詢單位按市政工程專業定額調整項目污水處理站計價出具結算調整報告，并納入項目結算審核，按實結算。

22.關于“廣工揭陽校區辦學配套安裝工程建設管理不規范”問題。已按合同約定支付廣工揭陽校區辦學配套安裝工程施工款81.759263萬元，已累計支付至合同結算價的97%，剩余3%為工程質保金，保修期2年屆滿后再支付。

23.關于“未按規定建立健全相關制度——未建立內部審計制度”問題。制定出臺《揭陽市粵東新城內部審計辦法（試行）》，規范內部審計行為，充分發揮內部審計作用，增強審計監督合力，加強內部管理控制，強化風險防控。

24.關于“未按規定建立健全相關制度——未制定公務人員出差定額包干管理制度”問題。印發《粵東新城機關和事業單位省內乘用非公共交通工具出差定額包干管理辦法》，并加強對各部門差旅費管理制度及執行情況監督，規范差旅費支出管理。

25.關于“未按規定建立健全相關制度——公車管理制度部分內容不合規”問題。印發《粵東新城公務用車管理制度（修訂）》（揭新城辦〔2024〕11號），按照規定規范公務用車使用范圍并嚴格貫徹執行。

26.關于“部分政府采購項目應退未退投標保證金利息”問題。要求各單位依法依規實施政府采購項目，依法合理約定保證金事項，并監督招標人按規定向項目中標人和未中標的投標人退還投標保證金銀行同期存款利息，進一步促進政府招標采購的公平競爭，優化營商環境。審計指出問題以來,粵東新城各單位政府招標采購項目沒有約定收取投標保證金或采取保函形式不直接收取投標保證金。

27.關于“部分月份庫款未處于合理保障水平”問題。通過加強庫款管理，強化預算約束，嚴禁超預算和超計劃撥付資金等，合理控制庫款規模和保障水平。2024年以來，粵東新城庫款每月保障水平均處于0.3~0.7之間，處于合理保障水平。

28.關于“部分項目預算執行率偏低”問題。一是遵循“零基預算”理念，科學合理編制預算，編實編細支出預算。二是嚴格預算調劑和預算調整，嚴格按照批復的預算科目、項目、單位等要素執行預算，提升預算管控能力，確保預算的準確性、合理性和科學性。

29.關于“財政資金年度結余偏大”問題。一是科學編制項目預算，對于涉及跨年度安排的項目，根據需求分年度編制和申請預算，避免項目資金長期沉淀。二是強化項目資金使用日常管理，制定項目實施計劃，確保項目落地實施，加快項目資金撥付。2021年結轉資金至2023年底已全部使用完畢。

30.關于“粵東新城綜合辦公室部分年度決算數不準確”問題。一是加強財務人員業務學習，提高業務能力水平，進一步規范部門決算編制工作，確保如實、準確反映年度決算數據。二是組織召開2024年粵東新城財務業務培訓會議，加強財務人員學習培訓，提高業務能力素質，強化會計核算和管理，提高財務工作規范化水平。三是全面采用“數字財政”系統開展部門決算編報工作，做到部門決算數據與單位會計賬一致、單位會計賬和部門決算報表數據一致，確保收支真實、數額準確、內容完整。

31.關于“財政‘其他應付款’科目掛列款項未及時清理結算，涉及金額926.67萬元”問題。截至2024年2月底，“其他應付款”科目掛列款項926.67萬元已全部統籌使用完畢。

32.關于“建立勞動關系未按規定訂立書面勞動合同，涉及2個部門共6人”問題。6位同志已分別于2021年9月、2021年12月結束實習工作關系。目前粵東新城管委會及下屬各機關事業單位工作人員均為公務員或事業單位人員，不存在實習生或臨時聘用人員等需按規定訂立勞動合同的用工情況。今后將加強監督管理，杜絕同類或類似問題的發生。

33.關于“部分預算執行和決算工作不合規，現金管理使用不規范”問題。2021年8月13日粵東新城管委會接到《揭陽市審計局關于市本級2020年度部門預算執行和決算草案情況審計的整改函》后，迅速落實整改工作。一是將1個預算項目指標執行率低于30%的項目列入2021年度預算，并于2021年7月完成建設和資金支付。二是積極推進公務卡使用，要求各單位嚴格執行原則上1000元以上須使用公務卡結算或轉賬支付，凡具備刷卡條件的，一律使用公務卡結算，同時督促各單位嚴格按照《現金管理暫行條例》規范本單位現金的使用和管理。三是加強業務培訓提升能力水平，先后組織開展財務管理基礎知識培訓和會計記賬憑證培訓、固定資產管理系統操作培訓、“數字財政”系統操作培訓、財政收支平衡工作會議等，切實提升財務人員財務管理水平，進一步提升粵東新城管委會固定資產管理水平。

34.關于“汕汕高鐵惠來站站前停車場（一期）建設項目部分樹池苗木未按圖施工”問題。已發出《整改通知書》，要求項目施工單位落實整改部分樹池苗木未按圖施工問題，施工單位已按照實際施工情況出具竣工圖，并按照現場實際編制其他專業竣工圖。目前項目竣工圖已編制完成，將嚴格審核項目工程結算資料，按實結算。

35.關于“廣工揭陽校區首期工程項目違約考核費用未在送審結算資料中扣除”問題。已發出《通知》文件，告知項目各參建單位，明確將根據合同約定，在項目結算時，將未達質量標準的獎勵金額及施工過程管理違反考核標準應扣除的費用單獨列項扣除。

36.關于“廣工揭陽校區首期工程項目違反合同約定將部分設計變更費用納入結算”問題。已發出《通知》文件，告知項目各參建單位，明確將在結算時嚴格執行合同“34.工程設計變更”條款，對屬于業主單位、項目管理單位、監理單位等發出通知指令的變更納入結算；沒有變更理由的設計變更，不屬于業主單位、項目管理單位、監理單位等發出通知指令，列入設計施工總承包單位施工圖文件的錯、漏、碰以及為了完善相關工程施工組織文件內容而進行的設計變更范圍，按照項目設計施工總承包合同第34.2條約定，不予納入結算范圍。后續將嚴格審核項目結算資料，據實結算。

37.關于“未建立工會經費收支信息公開制度”問題。已印發《粵東新城機關工會經費收支信息公開制度》，加強工會經費監督管理，嚴格規范使用相關資金。

38.關于“財務會計相關工作管理不到位——差旅費執行不合規導致少報銷費用，涉及6個部門金額共10190元”問題。已補發相關人員少報銷差旅費用10190元，并印發《粵東新城機關和事業單位省內乘用非公共交通工具出差定額包干管理辦法》，完善差旅費報銷制度，各單位加強財務會計業務學習，嚴格按照有關規定，進一步規范差旅費報銷。

39.關于“財務會計相關工作管理不到位——部分差旅費用支出審核控制不嚴格”問題。指導督促各單位完善財務管理和內部控制以及出差定額包干管理等制度，嚴格審核差旅費報銷費用，加強支出審核控制，全面審核各類單據，確保單據來源合法、內容真實、完整準確、附件齊全。

40.關于“財務會計相關工作管理不到位——粵東新城綜合辦公室少登記固定資產10681元”問題。已于2023年11月7日對少登記的固定資產合計10681元進行補登記，同時舉一反三，進一步加強會計基礎工作和固定資產管理，杜絕類似問題再次發生。

41.關于“財務會計相關工作管理不到位——對物品采購活動內部控制不夠全面”問題。一是修訂并印發《粵東新城綜合辦公室財務管理制度》（揭新城辦〔2023〕32號），完善物資入庫、出庫流程和手續。二是組織開展對各單位財務管理情況進行全面監督檢查，指導督促各單位完善財政資金內部控制制度建設，建立健全覆蓋財政資金運行全過程的監督管理機制，共提出問題10個，相關單位已立行立改，進一步規范提升財務管理工作。

42.關于“財務會計相關工作管理不到位——部分會計基礎工作管理和會計核算不夠規范”問題。一是組織召開2024年粵東新城財務業務培訓會議并開展財務輔導檢查，組織各單位財務負責人及會計人員加強學習培訓，提高會計基礎工作水平，規范會計核算，提升財務管理水平。二是督促各預算單位認真落實會計核算記賬工作，規范使用支出功能分類和經濟分類科目，及時、規范做好單位會計核算，全面準確反映各項收入支出，確保單位會計賬收支真實、數額準確、內容完整。

43.關于“簽訂汽車租賃合同部分內容約定不合理”的問題。已取得汽車租賃公司出具的書面證明，確認汽車租賃合同涉及金額均已全部結清，不存在合同經濟糾紛風險。

44.關于“加強溝通配合，提高工作效率，推動高質量發展”的審計建議。一是及時調整領導班子成員工作分工及協調議事機構組成人員，優化完善工作專班、聯席會議等工作機制，強化協同聯動和分工協作，凝聚合力推進項目建設。二是加強工作統籌協調，強化項目謀劃儲備，加快推進前期工作，完善要素保障，推動未開工項目加快啟動建設。三是建立并發揮領導干部“一周一督查”、工作專班、亮牌考核等機制作用，按照“工作臺賬化、項目清單化”思路，掛圖作戰加快在建項目建設進度，以項目建設新成效助推高質量發展。

45.關于“加強招商引資，積極培育稅源，提高財政保障能力”的審計建議。一是積極推介粵東新城投資環境，領導班子成員帶隊前往大南海石化工業區和惠來臨港產業園，加強學習交流，并深入伊斯科、國電投等企業開展招商推介。二是落實“三個最”強服務優環境，制定招商引資服務制度，建立招商引資全流程服務和“一項目一清單”對接服務機制，推動招商項目加快前期工作，盡快落地開工建設。三是加強產業招商，積極推介粵東新城投資環境，吸引大南海石化工業區和惠來臨港產業園產業項目在粵東新城設立企業總部、培訓基地或研發中心，同時大力招引高端酒店、商業綜合體、金融商貿、數字經濟等產業，加快與“兩園”形成優勢互補、齊頭并進的現代化產業體系。

46.關于“嚴審費用支出，完善報銷手續，加強監督管理”的審計建議。制定出臺《粵東新城機關和事業單位省內乘用非公交通工具出差定額包干管理辦法》，督促各單位完善財務管理和內部控制制度，強化財政資金使用管理監督。組織召開2024年粵東新城財務業務培訓會議并開展財務輔導檢查，組織各單位財務負責人及會計人員加強學習培訓，提高會計基礎工作水平。督促各部門嚴格審核各項費用支出并完善報銷手續，規范會計核算，提升財務管理水平。

47.關于“建立健全制度，強化內部管理，規范會計核算”的審計建議。一是制定出臺《粵東新城機關和事業單位省內乘用非公交通工具出差定額包干管理辦法》《揭陽市粵東新城黨政機關和事業單位培訓費管理辦法》《揭陽市粵東新城內部審計辦法（試行）》等制度，完善內部控制制度體系。二是組織召開2024年粵東新城財務業務培訓會議并開展財務輔導檢查，組織各單位財務負責人及會計人員加強學習培訓，提高會計基礎工作水平，規范會計核算，提升財務管理水平。

三、下一步工作安排

下一步，粵東新城管委會將深入學習貫徹習近平總書記關于審計工作的重要講話、重要指示精神，落實黨中央、國務院關于審計整改工作意見要求，保持“審計結束、整改不斷”理念，持之以恒抓整改促提升，進一步鞏固拓展整改成效，扎實做好審計“后半篇文章”。

一要保持力度不減，全面完成整改任務。對于分階段整改和持續整改的任務，有關部門已制定了整改工作計劃和時間表，下一步要壓實整改責任，細化整改措施，加快推進整改，確保審計查出問題全部整改到位。對已整改的問題，要組織開展“回頭看”，進一步健全制度、堵塞漏洞、加強管理，持續鞏固深化工作成效，防止問題“回潮”和“反彈”。

二要落實審計建議，規范工作促進發展。要高度重視、積極落實審計意見建議，加強部門間工作銜接與信息溝通，強化協同聯動，提高工作質效。要大力招商引資力度，發展實體經濟，培育壯大稅源，提高財政收入，為粵東新城高質量發展提供有力保障。要加強制度建設，完善財務管理、資金使用、資產管理、項目管理等內控制度，加強內部審計，強化風險管控，防范和杜絕問題再次發生。

三要堅持標本兼治，促進審計成果轉化。要圍繞審計指出的問題、提出的意見建議，舉一反三、對照檢查，深入研究分析問題背后的體制障礙、機制梗阻和制度漏洞，深入排查內部管控中存在的薄弱環節和風險隱患，堅持標本兼治，推進建章立制，真正把審計整改的成果轉化為規范管理、提高效率，改進工作、加快高質量發展的強大動力。

廣大干部群眾如有意見建議，請及時向揭陽市粵東新城綜合辦公室反映。（聯系人：劉志輝，聯系電話：0663-8141111）